Как работать с «дебиторкой» системно – 2 схемы

Большинство менеджеров знают, какие именно инструменты для работы с дебиторской задолженностью нужно использовать. Но часто применяют их нерегулярно и несистемно, без создания необходимой базы данных. В результате это значительно снижает эффект работы с контрагентами, которые просрочили

  • выплаты за товары или услуги.
  • Общая последовательность действий

Для начала определим цели (желательно в денежном или процентном выражении) работы с дебиторской задолженностью (ДЗ). Затем пропишем этапы ее организации.

  1. Как правило, их 4:
  2. — до того как ДЗ образовалась; — во время ее образования; — до стадии, когда задолженность стала проблемной;
  3. — после того, как проблемная ДЗ стала накапливаться.
  4. Для всех этапов этой работы необходимо:
  5. — разработать алгоритм действий; — регламентировать эти процессы в удобной и понятной форме;
  6. — определить показатели для контроля процесса работы с ДЗ.
  7. Затем надо довести регламенты до сотрудников, организовать их обучение, внести необходимые изменения в систему мотивации с учетом новой схемы работы с ДЗ.
  8. После этих процедур, начинается непосредственно работа по разработанному регламенту:
  9. 1) установление плановых значений показателей с учетом целей, определенных на первом этапе; 2) измерение и контроль показателей; 3) корректировка хода процесса;
  10. 4) изменение процесса работы.
  11. Целеполагание

Итак, вы установили цель процесса работы с ДЗ. Например, «Недопущение образования проблемной ДЗ в размере большем чем ХХ% от общей суммы ДЗ».

Подразумевается, что при соблюдении правил в части порядка предоставления торгового кредита, сроков предоставления, размеров торгового кредита и т.д. коммерческие риски компании сведены к минимуму, а все возможные отклонения отрабатываются участниками процесса. В результате проблемной становится

  • минимальная часть от общей суммы ДЗ.
  • Основными оценочными показателями процесса будут: — доля проблемной ДЗ; — количество случаев нарушения правил работы с ДЗ (отклонения от
  • установленного процесса).
  • Конечно, для контроля и оценки, а также мотивации персонала, можно использовать и другие показатели, которые уже зависят от конкретного алгоритма
  • процесса.
  • Регламентирование процесса
  • В реальной ситуации некоторые части предложенной ниже схемы процессов работы с ДЗ могут являться частью других процессов, например, – заключения договора с
  • клиентом или процесса отгрузки продукции.
  • Общее описание процесса «Управлять ДЗ»
  • Сокращения на схеме:

ДЗ – дебиторская задолженность. НПДЗ – непросроченная дебиторская задолженность. ПДЗ – просроченная дебиторская задолженность.

  1. ДС – денежные средства.
  2. Некоторые элементы и документы, использованные на схеме:
  3. Задачами процесса являются:

1. управление ДЗ; 2. недопущение образования просроченной и невозвратной ДЗ; 3. формирование правил предоставления товарного кредита; 4. возврат просроченной ДЗ; 5. разработка мер по повышению качества работы с ДЗ и снижению финансовых

рисков к минимуму.

Процесс состоит из семи подпроцессов. Они связаны между собой через входы и выходы, а также «взаимодействуют» с другими процессами компании.

Каждый такой подпроцесс требует декомпозиции, то есть определения конкретного механизма его реализации с указанием периодичности или инициирующих событий, правил выполнения, описания используемых методик (например, правила расчета кредитного рейтинга, определения максимальной суммы торгового кредита, размер скидки за досрочное погашение ДЗ и т.д.), владельцев и участников процессов и

  • проч.
  • Перейдем к краткому рассмотрению каждого подпроцесса на схеме:

«Формировать условия сделки». Изменяются или разрабатываются условия работы с конкретным клиентом. Условия формируются с учетом общих правил работы, кредитного рейтинга, указаний по конкретному клиенту и т.д. Подпроцесс

запускается в момент заключения, продления или изменения договора с клиентом.

«Выполнять условия сделки». Общий контроль работы с клиентом. В случае несоблюдения условий сделки с клиентом блокируются процессы отгрузки и выставления счетов данному клиенту (то есть отправляются указания в соответствующие процессы), предоставляется отчет в подпроцесс контроля для

  1. выработки предложений по изменению условий работы с клиентом.
  2. Процесс осуществляется непрерывно, часто в автоматическом режиме, если это позволяет используемое программное обеспечение. Например, ежедневно обновляется (автоматически или вручную) информация о неиспользованном товарном кредите, исходя из максимального размера этого кредита, отгрузок клиенту и поступивших от него денежных средств, соответственно, также блокируются и отгрузки клиенту
  3. в случае нарушения правил предоставления торгового кредита.

«Работать с НПДЗ». Ряд операций (звонки и напоминания, предоставление льгот за своевременное погашение ДЗ и т.д.) по недопущению перехода ДЗ в разряд просроченной.

В случае, если этого избежать не удалось, подготавливается отчет и инициируется следующий подпроцесс «Работать с ПДЗ». Подпроцесс осуществляется постоянно, например, каждым специалистом по продажам ежедневно.

Для осуществления данного подпроцесса, а также последующих и контроля их выполнения

можно использоваться соответствующий электронный «журнал».

«Работать с ПДЗ». Ряд операций по возврату ДЗ в кратчайшие сроки и недопущению перехода процесса в исковую стадию. В случае, если этого избежать не удалось, готовиться отчет и пакет первичной документации, инициируется следующий подпроцесс «Осуществлять исковую деятельность». Подпроцесс осуществляется

постоянно, например, каждым специалистом по продажам ежедневно.

«Осуществлять исковую деятельность». Судебная деятельность, направленная на возврат ДЗ. В случае, если взыскать ДЗ через суд не удалось, подготавливается необходимая информация и инициируется следующий подпроцесс «Работать с невозвратной ДЗ». Процесс осуществляется по факту необходимости обращения в суд

и далее в соответствии с установленными правилами.

«Работать с невозвратной ДЗ». Принятие решения о списание невозвратной ДЗ, возможной компенсации убытков, изменении правил работы с ДЗ, информирования клиентов и работников копании и т.д. Процесс осуществляется по мере

необходимости.

Управляющий подпроцесс «Контролировать работу с ДЗ».

В рамках данного подпроцесса осуществляется контроль за выполнением других подпроцессов, принимаются корректирующие меры, а также разрабатываются правила предоставления товарного кредита, ведется кредитный рейтинг, разрабатываются внутренние и внешние планы мероприятий по повышению качества работы с ДЗ, а также указания по изменению работы с конкретным клиентом. Подпроцесс осуществляется как непрерывно, так и по факту предоставления отчетов и наступления неблагоприятных

  • событий.
  • Напомним, что каждый подпроцесс требует отдельной регламентации порядка, сроков и условия выполнения. Например, подпроцесс «Работать с НПДЗ» может
  • выглядеть так:
  • Работа с непросроченной дебиторской задолженностью
  • ДС на схеме означает «денежные средства».
  • Также требуют регламентации и входы/выходы подпроцессов, то есть необходимо описание документов и баз данных, используемых в работе.
  • Два основных показателя для всего процесса были определены:

1. «Доля проблемной ДЗ»; 2. «Количество случаев нарушения правил работы с ДЗ».

Если требуется, необходимо также определить показатели для каждого подпроцесса.

Например, для подпроцесса «Выполнять условия сделки» никаких дополнительных показателей, кроме оценки случаев отклонения от процесса (превышение торгового кредита и отпуск товара при наличии блокировки), может и не требоваться. А вот для подпроцесса «Осуществлять исковую деятельность» показателем может быть сумма возвращенных по суду денежных средств и взысканной

  1. пени.
  2. Выполнение регламента и его автоматизация, улучшение процесса
  3. Многие современные CRM-системы и системы управления предприятием содержат встроенные модули для поддержки процесса работы с ДЗ, но при необходимости вы
  4. вполне можете создать их самостоятельно средствами MS Office.
  5. Например, в процессе работы с ДЗ и для формирования отчетов о такой работе может использоваться постоянно обновляемая электронная таблица (база данных) с
  6. полями:
  7. — наименование клиента; — номер договора; — номер накладной и дата отгрузки товара (то есть учет ведется по отгрузкам, а не просто по клиенту); — сумма отгрузки; — сумма погашения ДЗ; — плановая дата погашения ДЗ; — результат обзвона до образования ПДЗ; — плановая дата превентивного звонка и факса (e-mail) клиенту; — фактическая дата превентивного звонка и факса (e-mail) клиенту; — результата превентивного звонка и факса (e-mail) клиенту; — плановая дата выставления требования; — фактическая дата выставления требования; — плановая дата отправки письма-уведомления; — фактическая дата отправки письма-уведомления; — плановая дата начала подготовки иска;
  8. — дата отправки предисковой претензии.
  9. Таким образом, первая часть таблицы содержит информацию об отгрузке и оплате товара, а вторая – информацию о действиях ответственных работников по проработке ДЗ, сроках и результате этих действий. Важно, чтобы правила
  10. заполнения журнала были прописаны в регламентах процессов.
  11. Если вернуться к показателям оценки процесса, то с помощью таблицы можно отслеживать факты нарушения правил работы с ДЗ (отклонения от процесса). Такой «журнал», при условии его полноценного и адекватного заполнения, может стать источником большого количества разнообразной информации не только о конкретных действиях по работе с «дебиторкой», но и для оценки персонала, клиентов и
  12. конкретных методов работы.
  13. Например, можно оценить после каких «воздействий» на клиента чаще всего происходит перечисление денежных средств, а какие «воздействия» – бесполезны.

Организация работы с дебиторской задолженностью — регламент и план

Увеличение дебиторской задолженности снижает финансовую устойчивость компании.

Нехватка оборотных средств не только приводит к зависимости от внешних источников финансирования, но и негативно сказывается на платежеспособности, рентабельности, продуктивности бизнеса в целом.

Читайте также:  Как платить налоги в Беларуси, ничего не нарушая: еще раз о важных изменениях

Эффективная работа с дебиторской задолженностью обеспечивает финансовую стабильность и способствует динамичному развитию. Давайте разберемся, как правильно организовать работу с задолженностью на предприятии.

Причины возникновения

Возникновение дебиторской задолженности в бизнесе – это не отклонение, а скорее норма. Важно держать ее объем на приемлемом уровне. Задача руководства компании – разобраться в причинах возникновения, разработать мероприятия по борьбе с дебиторской задолженностью и обеспечить контроль их выполнения.

Среди основных причин возникновения можно выделить следующие:

  • контрагент сознательно не оплачивает долг, направляя средства на другие, более приоритетные цели;
  • у покупателя нет денег, чтобы рассчитаться с вами;
  • вы столкнулись с недобросовестным партнером;
  • ваши работники не предприняли соответствующие меры для своевременного возврата долга;
  • контрагент сознательно уклоняется от расчетов, кредитуя за счет вас свой бизнес.

Многие компании провоцируют долги сознательно, особенно в условиях финансового кризиса. Ограниченность в финансовых ресурсах заставляет их затягивать с платежами.

Рост долгов перед вами рано или поздно скажется на эффективности бизнеса. Поэтому важно разобраться в причинах возникновения дебиторской задолженности, разработать методы борьбы с нею и минимизации рисков ее возникновения в будущем.

Этапы работы с дебиторской задолженностью

Работу по возврату дебиторской задолженности можно условно разделить на несколько этапов:

  1. Разработка политики работы с контрагентами (предоставления кредитов, отсрочки платежа), проверка и анализ контрагентов.
  2. Разработка шаблонов договоров, проработка деталей, определения основных условий и т. д.
  3. Осуществление контроля над своевременностью выполнения обязательств дебиторами.
  4. Работа с дебиторами, нарушившими сроки оплаты, направленная на возврат долгов, снижение рисков их возникновения (увеличения).
  5. Активные действия по взысканию задолженности в судебном порядке или продажа долга.
  6. Списание безнадежной дебиторской задолженности.

Работа с долгами должна проводиться комплексно. На каждом из этапов используются свои методы, которые предприятие выбирает самостоятельно.

Методы борьбы с дебиторской задолженностью

Система работы с дебиторской задолженностью разрабатывается каждой компанией самостоятельно, зависит от специфики бизнеса, масштабов убытков, наличия ресурсов и других факторов.

Работа с дебиторами должна проводиться на постоянной основе. Необходимо проводить анализ величины задолженности, ее структуры, оценивать платежеспособность клиента и выбирать оптимальные методы работы с должниками, которые принесут результат.

Телефонные звонки, отправка писем

Звонить контрагенту необходимо не только тогда, когда он просрочил платеж. Хороший результат дает профилактика.

Напомните партнеру, что через несколько дней наступает дата, когда нужно рассчитаться за товары или услуги. Во многих случаях напоминание о близком сроке платежа работает.

Если же платеж просрочен, телефонный звонок – это самый простой метод «давления» на должника. Важно правильно наладить процесс:

  • организовать автоматический обзвон (СМС-рассылку);
  • обучить персонал методам работы с должниками по телефону;
  • обеспечить контроль эффективности звонков;
  • привлекать к обзвону сотрудников колл-центров сторонних компаний в формате аутсорсинга.

Если должник не идет на контакт или уклоняется от расчетов, необходимо переходить к более действенным методам. Первый шаг – это рассылка писем.

Рекомендуется наладить автоматическую рассылку писем параллельно с телефонными звонками. Вначале рассылаются письма с напоминанием о сроках платежа, в случае просрочки – с требованием оплатить долг.

Для работы с должниками должен быть разработан шаблон письма-напоминания и письма-требования.

Письма с напоминанием о сроках платежа можно высылать на электронную почту. Строгие письма-требования рекомендуется отправлять с уведомлением о получении. Если дело дойдет до судебного разбирательства, они будут свидетельствовать о том, что вы пытались выйти на контакт с клиентом и разрешить вопрос.

Переговоры

Сознательные контрагенты, у которых возникли временные финансовые трудности, обычно идут на контакт и пытаются договориться об отсрочки платежа.

Соглашаться на это или нет, зависит от конкретной ситуации. Переговоры – это один из этапов работы с дебиторской задолженностью и провести их нужно.

Важно перед их проведением подготовиться – собрать данные о должнике и разработать стратегию ведения переговоров.

Ведение переговоров – целая наука. Часто их проведение является крайней мерой, когда сроки стали критичными и превысили 90 дней.

Если речь идет о крупной сумме, целесообразно к ведению переговоров привлекать руководителей высшего звена, которые не только владеют техниками переговоров, но и уполномочены принимать соответствующие решения.

Можно привлекать целую команду специалистов (например, юристов, финансовых аналитиков и т. д.).

Если в ходе переговоров достигнуты какие-либо договоренности, это обязательно должно быть зафиксировано и отражено в соответствующих документах. 

Привлечение сторонних специалистов по взысканию

Если у компании нет достаточных ресурсов для борьбы с дебиторской задолженностью, она может привлекать для этих целей сторонних специалистов в формате аутсорсинга. Этот подход позволяет эффективно работать с должниками, оптимизировать расходы и не отвлекать персонал компании от решения основных производственных задач.

Такой формат работы имеет ряд преимуществ:

  • экономия времени и средств на работу с должниками;
  • не нужно обучать персонал;
  • с дебиторами работают профессионалы, имеющие соответствующую подготовку и опыт;
  • нет необходимости увеличивать штат.

Аутсорсинг для борьбы с проблемной задолженностью используется не только малым и средним бизнесом, которому сложно организовать эффективную систему работы, но и крупным бизнесом, который стремиться оптимизировать свою деятельность и рационально использовать ресурсы.

Продажа долга

В некоторых случаях выгоднее продать задолженность, чем тратить время и средства на ее возврат. Законом разрешена переуступка прав требования денежных средств или других активов третьему лицу. Продажа позволяет сразу получить деньги, пусть и меньшую сумму (за вычетом дисконта). Такой шаг целесообразен, если компания остро нуждается в деньгах или задолженность признана безнадежной.

Обращение в суд

Взыскание долга через суд – крайняя мера. Обычно на нее идут, если работа с дебитором не дала желаемого результата. Это касается долгов, просрочка по которым превысила 90 дней.

Предварительно компания высылает письмо-претензию, в котором требует выполнять обязательства до указанного срока.

В нем указываются требования к должнику, сумма претензии, доказательства, подтверждающие обстоятельства, реквизиты для уплаты долга.

Направление такой претензии является формой досудебного урегулирования спора. Если вы не получили ответ, можно готовить документы для передачи в суд. Подготовка искового заявления должна выполняться профессиональным юристом, чтобы исключить риск проиграть дело. Если в штате такового нет, рекомендуется привлекать адвокатов извне или обращаться в юридическую контору.

Ответственные за дебиторскую задолженность компании

Управления рисками позволяет не допустить бесконтрольный рост задолженности, эффективно планировать деятельность и обеспечить финансовую стабильность. Управление дебиторской задолженностью подразумевает разработку мероприятий, направленных на недопущение возникновения задолженности и снижения ее объема.

В условиях современного бизнеса свою эффективность доказала система ответственности и мотивации сотрудников. Практика показала, что заинтересованность персонала в оперативном получении платежей позволяет существенно сократить объемы дебиторской задолженности.

Внедрение такой системы на предприятии подразумевает:

  • определение ответственных за проведение контроля дебиторской задолженности;
  • разработку должностных инструкций для персонала;
  • разработку показателей оценки для определения эффективности работы с дебиторской задолженностью;
  • разработку и внедрение системы мотивации;
  • разработку механизма предотвращения ошибок и мошенничества со стороны ответственных лиц.

В штат может быть введена отдельная единица или отдел, отвечающий за работу с должниками. Если речь идет о небольшой компании, которая не может себе этого позволить, ответственность за данное направление работы возлагается на бухгалтеров, сотрудников юридического отдела, линейных руководителей.

Непосредственно к работе с дебиторами привлекаются и рядовые сотрудники. Как правило, это работники отделов продаж, которые непосредственно контактируют с покупателями.

Важный момент – разработка системы мотивации, которая учитывает взаимосвязь между объемом, качеством задолженности и вознаграждением персонала. Должна быть предусмотрена и система наказания.

Но наказание должно применяться исключительно к сотрудникам, которые показывают низкую эффективность. Нельзя наказывать сотрудников за ситуацию, на которую они не в силах повлиять.

Профилактика возникновения

Лучший метод борьбы с долгами – профилактика их возникновения. Профилактические мероприятия должны проводиться беспрерывно. Их цель – предотвращение финансовых рисков.

Для поддержания уровня дебиторской задолженности на приемлемом уровне необходимо:

  • проверять репутацию партнеров;
  • внедрить кредитный рейтинг контрагентов;
  • документально оформлять договоренности;
  • собирать контактные данные клиентов для эффективной коммуникации;
  • регулярно проводить мониторинг платежей и контроль исполнения обязательств;
  • заранее напоминать контрагентам о сроке оплаты.

Рост дебиторской задолженности и ухудшение ее качества приводит к снижению платежеспособности предприятия.

Дефицит оборотных средств влечет за собой увеличение кредиторской задолженности, как следствие – снижение рентабельности, иногда ведет к сокращению объемов производства и даже банкротству.

Эффективная работа, направленная на уменьшение задолженности должна проводиться постоянно, включать в себя не только работу с должниками, но и профилактические мероприятия. Используйте эти инструменты комплексно, это позволит обеспечить финансовую стабильность и процветание вашего бизнеса.

Как работать с дебиторской задолженностью — Ассоциация Юристов России

Ведение предпринимательской деятельности всегда сопряжено с финансовыми рисками. Одна из проблем, которая наиболее часто встает перед бизнесменами – взыскание просроченной дебиторской задолженности. Если собственник не имеет постоянного юридического сопровождения, процедурой занимаются бухгалтеры организаций.

Читайте также:  Почему привозить в беларусь специалистов для ит теперь проще и выгоднее. объясняют юристы и бизнес

Знание правовых аспектов данного процесса позволяет быстро и эффективно взыскать денежные средства. Правильно выстроенный алгоритм действий в рамках взыскания дебиторки позволяет не просто вернуть долги, но и сохранить бизнес и свое место на рынке, что особенно актуально в условиях текущей экономической ситуации.

Работа с дебиторской задолженностью  состоит из двух основных этапов:

  • Досудебное взыскание;
  • Обращение за взысканием через суд.

Разберем подробнее оба этапа.

В рамках досудебного урегулирования вопроса об оплате задолженностей вы предпринимаете методы, цель которых – побудить контрагента погасить долг добровольно.

Другими словами – это претензионный порядок урегулирования спорной ситуации с недобросовестным партнером. Этот этап обязателен согласно ст. 4 АПК РФ и ст. 132 ГПК РФ.

Перед непосредственным обращением в суд необходимо предпринять попытки по разрешению ситуации и поисков компромиссов с контрагентом.

Если все разумные сроки для погашения долгов истекли, а выход из ситуации не найден, наступает второй этап – судебное взыскание. Досудебная  работа крайне важна, поскольку зачастую придти к договоренности с должником проще и быстрее, чем понести временные и финансовые расходы на судебные разбирательства.

На первом этапе следует проанализировать ситуацию с задолженностью, определить стратегию работу по пошаговый алгоритм действий, который будет эффективным как при проведении переговоров с контрагентом, так и в ходе судебного разбирательства.

Сбор доказательств, подтверждающих задолженность

Доказательственная база представляет собой полный комплект документов, свидетельствующих о наличии долга. Это могут быть счета-фактуры, договора с контрагентом на оказание услуг, акт о выполненных работах и иные документы.

Собрать необходимые доказательства просто, если в организации правильно выстроена система документооборота.

Стоит помнить, что во избежание проблем, нельзя допускать заключение устных соглашений и неразберихи в документации компании. Профессиональные и ответственные бизнесмены всегда соблюдают все необходимые формальности.

Не стоит пренебрегать данные правилом, даже если партнером по бизнесу является хороший знакомый, родственник или друг.

При отказе контрагента от подписания документации и длительное уклонение от оформления необходимых для сотрудничества документов, стоит задуматься, насколько целесообразно и безопасно такое партнерство.

Анализ финансового состояния должника

Прежде чем заключить сделку, проанализируйте текущее состояние контрагента во избежание потенциальных рисков. Если договор уже заключен, а платежи просрочены, оцените активы должника, его доходность и положение на рынке. Это позволит понять, есть ли у него какие-либо активы для того чтобы погасить долги.

Если в результате анализа установлено, что должник имеет проблемы в ведении бизнеса, лучшим решением является инициация банкротства. Если должник будет признан несостоятельным, то взыскать задолженность можно со средств, полученных в результате реализации его имущества на торгах.

Оценка экономических проблем, существующих внутри организации контрагента, также может стать эффективным рычагом воздействия в рамках проведения с ним переговоров. Имея данную информацию, вы можете предложить наиболее выгодные для должника пути выходов в сложившейся ситуации.

Проведение переговоров с должником

Направление претензий и угрозы судебных тяжб могут проиграть в эффективности по сравнению с проведением переговоров с должником. Обсудите, какие причины послужили для образования просрочек, предложите возможные варианты действий в сложившихся обстоятельствах. Оптимальным решением станет рассрочка или отсрочка платежей.

Дебитор должен оценивать, какие затраты могут возникнуть в случае проведения банкротства должника или взыскания задолженности через суд.

Если войти в положение должника, пойти ему на встречу и договориться о возможных послаблениях в выплате долгов, в последствии, это может стать основой для продолжения взаимовыгодного и плодотворного сотрудничества с партнером.

Фиксируем договоренности документально

В случае успешного исхода переговоров, следует составить дополнительные соглашения, в которых будут отражены новые условия взаиморасчета. Данные документы нужны как должнику, так и кредитору. Последний сможет предоставить эти документы в суд, если договоренность будет нарушена, то есть если оплата так и не будет произведена, или платежи поступят с просрочкой.

Направление досудебной претензии

Претензия направляется в адрес должника в письменной форме в случае, если:

  • Связь с должником отсутствует;
  • Переговоры не дали результата.

Обращение с исковым заявлением в органы суда

Заявитель составляет иск с указанием обстоятельств и обоснует свои требования к должнику. Исковое заявление должно быть предъявлено согласно подсудности в Арбитражный суд субъекта РФ:

  • по месту жительства должника;
  • по адресу нахождения должника.

Если данное условие о взыскании задолженности установлено сторонами в договоре, исковое заявление направляется в Арбитражный суд согласно месту исполнения соглашения.

Ответчику предоставляется 30-ти дневный срок на предоставления ответа. Если претензия была проигнорирована следующий этап – обращение в суд.

Оценка состояния должника, проведенная ранее, позволит определить способ взыскания долга – по суду или в рамках процедуры банкротства контрагента.

Судебное разбирательство может длиться от 4 до 8 месяцев. Сроки могут увеличиться, если ответчик будет затягивать процесс. Касаемо сроков банкротства, стоит отметить, что эта процедура занимает еще больше времени и может продолжаться до нескольких лет.

Получение исполнительного листа и передача в ФССП РФ

На основании положительного решения суда истцу выдается исполнительный лист. Данный документ передается в ФССП РФ. Другой способ – выяснить через налоговую инспекцию данные о наличии открытых расчетных счетах должника и передача исполнительного листа в банковскую организацию.

На основании исполнительного листа, сотрудник ФССП возбуждает исполнительное производство. Если у должника на счете есть денежные средства, они будут списаны в счет оплаты задолженности.

Контроль за работой ФССП

Контроль работы судебных приставов направлен на проверку своевременности проводимых сотрудниками процедур по взысканию задолженности. Таким образом, вы сможете добиться обеспечения исполнения судебного решение в короткий срок.

Превентивная защита как одно из важнейших условий

Главным в работе с дебиторкой является выявление рисков и избежание просрочек. Проверка контрагентов на добросовестность – важный момент.

Если своевременно проверить показатели организации, место, которое компания занимает на рынке, можно вовремя избежать самой необходимости взыскания долга. Выявление проблем должника имеет важнейшее значения для успешности процедуры.

  А если партнер добросовестен, он самостоятельно известит вас о наличии сложностей по оплате, что позволит наиболее быстро придти к компромиссу.

Данные о юр. лице можно проверить через картотеку для проверки контрагентов. Стоит обратить внимание на 4 главных показателя.

Дата, когда компания была зарегистрирована. Здесь важно понять, совпадает ли дата регистрации организации с теми данными, которые предоставляет сам контрагент. Если имеются различия, уточните информацию по юр. лицу, от чьего имени действовал ваш партнер ранее.

Доходность организации.

  • Превышение расходов над доходами свидетельствует о наличие проблем в выплате долгов;
  • Отсутствие задолженности перед ФНС;
  • Отсутствие просрочек по налогам и сборам;
  • Наличие судебных разбирательств, в которых контрагент выступает в качестве ответчика.

Гораздо больше информации о работе организации можно получить, обратившись к отзывам от партнеров и клиентов. Наличие однотипных исков, предъявленных к компании ранее – признак недобросовестности потенциального партнера.

Дебиторская задолженность: что это такое и как ее контролировать

Дебиторская задолженность классифицируется:

  • по срокам погашения (краткосрочная — платежи ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты; долгосрочная — платежи ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты);
  • по степени возможности взыскания (текущая — задолженность в пределах тех сроков оплаты, которые установлены договором; сомнительная — срок погашения уже нарушен, но предприятие уверено, что средства будут получены; безнадежная — долги нереальные для взыскания).  

В зависимости от масштабов деятельности компании могут устанавливать свои собственные классификации дебиторской задолженности.

Как не допустить появления сомнительных и безнадежных долгов

Существует несколько способов предотвращения появления плохих долгов или их минимизации.

1. Предоплата

Если есть риск возникновения проблем с покупателем, лучше заключить с ним договор на условиях предоплаты. Причем предоплата в этом случае должна быть 100 %. Тогда у вас, как у поставщика, не возникнет проблем с долгами. 

2. Обеспечение в виде залога, поручительства, банковской гарантии

3. Встречная задолженность (кредиторская)

Когда есть встречная задолженность, можно относительно спокойно отгружать продукцию без предоплаты, без обеспечения и прочих подстраховочных вариантов. Если есть кредиторская задолженность и возникает дебиторская задолженность, всегда возможно перекрыть их путем взаимозачета.  

4. Аккредитив

Это довольно экзотический вариант, хотя и незаслуженно забытый.

Аккредитив — одна из форм безналичных расчетов, смысл которой  заключается в следующем: когда обе стороны договора (допустим, на осуществление поставок) не доверяют друг другу (то есть поставщик не доверяет покупателю, так как боится, что он его не оплатит, а покупатель боится делать предоплату, потому что не уверен, что поставщик отгрузит товар), проблему может решить третья независимая сторона в лице банка (банк-эмитент).

В этом случае банк открывает аккредитив: часть денежных средств расчетного счета покупателя переводятся на специальный счет в этом банке, и покупатель в течение определенного срока не имеет права распоряжаться этими деньгами. Затем банк сообщает поставщику о том, что деньги для него «зарезервированы» на отдельном счете и эти деньги ему будут перечислены, как только он представит документы, подтверждающие отгрузку.

К сожалению, эта услуга не пользуется особой популярностью. Вероятно, потому, что она недешевая. Но с точки зрения финансовой и гражданско-правовой это хороший вариант для предотвращения накопления долгов.

Читайте также:  Что нужно знать о разработке сайта или приложения, чтобы зря не потратить время и деньги

6 методов внутреннего контроля дебиторской задолженности

Сразу нужно сказать, что универсальных методов контроля дебиторской задолженности не существует. Все очень специфично, и многое зависит от деятельности предприятия, его масштаба, сумм, которые проходят, клиентов, рынка, на котором предприятие работает. Приходится учитывать слишком много факторов. Тем не менее можно ориентироваться на несколько важных критериев.  

1. Плановый уровень дебиторской задолженности

Максимально допустимый размер дебиторской задолженности определяется расчетным путем. Он выражается в абсолютных величинах и / или в процентах по отношению к выручке.

Речь идет о сумме долгов, которую предприятие может себе позволить без серьезного ущерба для финансово-хозяйственной деятельности. Размер этот лучше устанавливать в твердой сумме, то есть в рублях. Дополнительно можно установить и в проценте от выручки.

2. Условия предоставления отсрочки платежа (кредита) клиентам

У компании может быть принят какой-то конкретный срок — 15 или 30 дней, например. Но один срок не может быть универсальным для всех, с кем она работает.   

Если речь идет о ключевом или постоянном клиенте, то для него срок может быть длиннее. Ведь он, как правило, делает большие заказы и регулярно выполняет свои обязательства. 

Если появляется новый клиент, в котором компания пока еще не уверена, то срок имеет смысл пересмотреть в сторону уменьшения. Проблемному клиенту срок нужно устанавливать либо минимальный, либо вообще настаивать на предоплате.

3. Мотивация сотрудников

Желательно разработать систему, при которой заработная плата сотрудника будет зависеть от срока дебиторской задолженности.

4. Процедура предоставления отсрочки платежа клиентам

Большую роль в принятии решения о предоставлении клиенту кредита играет собранная о нем информация.

Можно начать с анализа информации из открытых источников и той информации, которая запрашивается у покупателей. Как давно они работают на рынке? С кем из их контрагентов можно связаться, чтобы получить отзывы? Насколько аккуратно они рассчитываются? Много ценной  для анализа информации можно извлечь из сайта компании.  

Лучше всего лично посетить офис покупателя. Это позволит сформировать представление о том, насколько рискованно будет работать с ним.

В данном случае важно учитывать наличие имущества, за счет которого возможно погашение задолженности, размер и динамику кредиторской задолженности, потенциальные финансовые трудности и проблемы с платежеспособностью.

6. Распределение ответственности за управление дебиторской задолженностью между коммерческой, финансовой и юридической службами

Все зависит от масштабов предприятия, но даже на малом предприятии имеет смысл определить, кто и за что отвечает в работе с дебиторской задолженностью, как распределяется ответственность.  

С точки зрения логики коммерческий отдел должен отвечать за предоставление отсрочки платежа, осуществлять контроль над текущей дебиторской задолженностью.

Участок работы юридического отдела — сомнительная и безнадежная дебиторская задолженность (личные встречи, переговоры, переписка, претензии, исковое заявление).

К бухгалтерии относятся учет, контроль над оформлением и списание дебиторской задолженности.

 

Взыскание дебиторской задолженности: пошаговая инструкция — Юридическая консультация

Содержание

Этапы работы с дебиторской задолженностью

Традиционно работа с дебиторской задолженность делится на два крупных этапа.

Досудебная работа — когда вы пытаетесь добиться от контрагента добровольной оплаты задолженности.

  1. Претензионный или иной досудебный порядок урегулирования спора является обязательным в случаях, предусмотренных законом или договором (ч. 5 ст. 4 Арбитражного процессуального кодекса РФ, п. 3 ст. 132 Гражданского процессуального кодекса РФ, ч. 3 ст. 4 Кодекса административного судопроизводства РФ.
  2. Судебное взыскание — когда должник в разумные сроки не произвел оплаты, несмотря на все попытки найти компромисс.

Следует отметить, что от правильно выстроенной досудебной работы с должником зависит очень многое. Для бизнеса гораздо выгоднее найти компромисс с партнером, чем тратить время и деньги на длительные судебные разбирательства.

Поэтому необходимо провести работу с задолженностью и составить пошаговый план работы, который в дальнейшем поможет как в переговорах с должником, так и в ходе судебного разбирательства.

Собираем доказательства наличия задолженности

На этом этапе необходимо проанализировать все необходимые документы, которые подтвердят факт наличия дебиторской задолженности (договор, счета-фактуры, акты выполненных работ или услуг и иная документация).

Как вернуть деньги, вложенные в ОАО?

Правильно функционирующая система документооборота компании сделает сбор доказательной базы для взыскания дебиторской задолженности простой задачей.

В любом случае нельзя допускать бардак в документах или работать с контрагентами и клиентами на основе устных договоренностей.

Даже если партнер, с которым вы планируете сотрудничать, – ваш родственник, друг или хороший знакомый, соблюдение всех необходимых формальностей только лишний раз продемонстрирует ваши профессионализм и ответственность.

Если же контрагент отказывается подписывать документы или постоянно переносит подписание, ссылаясь на занятость, следует задуматься о целесообразности сотрудничества.

Анализируем состояние должника

  • Провести анализ текущего состояния должника, его активов, показателей доходности и позиций на рынке необходимо для того, чтобы понимать — есть ли у него вообще активы для погашения задолженности.
  • Если анализ деятельности должника показал проблемы в бизнесе, то наилучшим выходом будет инициация процедуры банкротства с дальнейшим взысканием долга за счет реализации на торгах его имущества.
  • Кроме этого, понимание внутренних проблем компании-должника может сослужить хорошую службу при проведении переговоров с должником и поможет в поиске возможных выходов из сложившейся ситуации.

Проводим переговоры

Прежде чем направлять претензии и угрожать судебными разбирательствами, обязательно следует сесть с должником за стол переговоров.

Как рассчитаться с долгами закрытому ИП?

Узнайте у должника о причинах просрочки платежей, предложите ему несколько вариантов решения проблемы. Рассрочка или отсрочка исполнения обязательств по договору — одни из самых оптимальных выходов из ситуации с просроченной «дебиторкой». Взыскание долга в судебном порядке, а тем более участие в процедуре банкротства сулят дебитору дополнительные затраты.

Решение пойти должнику навстречу и предоставить некоторые послабления в выплате задолженности может послужить опорой для дальнейшего плодотворного и взаимовыгодного сотрудничества.

Закрепляем договоренности на бумаге

Переговоры прошли успешно, и вы договорились о новых условиях взаиморасчетов? Обязательно составьте необходимые дополнительные соглашения, которые в полной мере будут отражать достигнутые договоренности.

Эти документы необходимы не только должнику, но и кредитору на тот случай, если и по новым договоренностям оплата не будет поступать или будет поступать с нарушением оговоренных сроков.

Направляем должнику досудебную претензию

Если должник не выходит на связь или во время переговоров не удалось найти компромиссное решение, необходимо соблюсти досудебный порядок взыскания задолженности и направить в адрес должника письменную претензию.

Обращаемся в суд

По общему правилу, установленному ст. 35 АПК РФ, иск предъявляется в арбитражный суд субъекта РФ по адресу или месту жительства ответчика. В силу ч. 4 ст. 36 АПК РФ иск, вытекающий из договора, в котором указано место его исполнения, может быть предъявлен также в арбитражный суд по месту исполнения договора.

Если в течение 30 дней ответа на претензию не поступило, смело обращайтесь в суд. Проведенный ранее анализ состояния должника поможет вам в принятии решения взыскивать долг в арбитражном суде или подавать заявление о банкротстве должника.

Длительность судебного разбирательства по взысканию дебиторской задолженности может составлять от четырех до восьми месяцев (в зависимости от того, будет ли должник затягивать процесс). Процесс банкротства длится значительно дольше и обычно занимает несколько лет.

Получаем исполнительный лист и передаем его в службу судебных приставов

После вынесения судом положительного решения относительно взыскания задолженности необходимо получить исполнительный лист и передать его в службу судебных приставов. Либо вы можете самостоятельно узнать об открытых расчетных счетах должника в налоговой инспекции и предъявить исполнительный лист непосредственно в банк.

Пристав возбудит исполнительное производство, и при наличии средств на счете должника весь долг будет списан в пользу дебитора.

Контролируем работу судебных приставов

Очень важно контролировать работу судебных приставов и проверять, проводятся ли своевременно все необходимые процедуры. Такой подход обеспечит наиболее скорое исполнение решения суда.

Самое главное — превентивная защита

Но все же самый главный момент в работе с дебиторской задолженностью — это недопущение просрочек как таковых. Поэтому очень важно ответственно подходить к выбору контрагентов.

Своевременная проверка показателей компании и ее места на рынке поможет избежать необходимости взыскания, а при наличии проблем добросовестный контрагент сам оповестит вас о них и предложит начать поиск компромиссного решения.

Банкротство юрлица: последовательность действий

  1. Начиная работу с новым партнером или клиентом, обязательно проверьте данные о юридическом лице в одной из картотек для проверки контрагентов.
  2. Четыре основных показателя, на которые стоит обратить внимание.
  3. Дата регистрации компании.

В данном вопросе очень важно понимать, совпадает ли дата регистрации компании с заявлениями самого контрагента. Если нет, то необходимо уточнить информацию по юридическому лицу, от имени которого ваш предполагаемый контрагент действовал ранее.

Показатели доходности компании.

  1. Если расходы компании серьезно превышают ее доходы, то вполне вероятно, что при выплате долгов могут возникнуть сложности.
  2. Отсутствие задолженностей перед налоговыми органами.
  3. Добросовестный контрагент, вероятнее всего, не будет допускать просрочек обязательных платежей по налогам и сборам.
  4. Участие в судебных процессах.

Очень яркий показатель работы компании, который может дать гораздо больше информации, чем сотня отзывов клиентов и партнеров. Если к компании в разное время подавалось много однотипных исков, то это очень яркий показатель ее недобросовестности в работе.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *