Любое начинание в сфере бизнеса требует первоначальных денежных вложений, которые зачастую можно получить лишь со стороны, потому сегодня кредиты малому бизнесу являются довольно востребованными программами сотрудничества с различными структурами. Каковы в 2021 году шансы у начинающих предприятий и отдельных предпринимателей получить кредиты, есть ли какие-то льготы, как ими воспользоваться – все это будет рассмотрено ниже.

Малому бизнесу – невысокие ставки

Помощь в развитии может проявляться на любой стадии. Так банковская сфера в 2021 году может предложить малому бизнесу обновленные программы кредитования, на условиях более соответствующих реалиям современного мира, нежели те, что предлагались ранее. Хотя общие принципы хорошего кредита для соискателя, будь то частное лицо или компания, состоявшееся предприятие или начинающий бизнесмен, не меняются уже давно:

• низкий процент за пользование;
• быстрое и несложное оформление;
• длительные сроки;
• дополнительные возможности.

Что касается последнего, то заемщик может не особо рассчитывать на какие-то дополнительные привилегии, но существование их значительно улучшат взаимоотношения между кредитором и его клиентом.

Во-первых, банки не всегда соглашаются на досрочное погашение займов, но уверенному потребителю, готовому рассчитаться по взятым обязательствам раньше срока это будет выгодно.

Во-вторых, сам процесс обслуживания, наличие доступа в личный кабинет, разнообразные способы возврата денежных средств – все это в некоторой степени может заинтересовать состоявшегося клиента.

Главным же вопросом, который интересует любого заемщика, является процентная ставка, и кредиты малому бизнесу не являются исключением. Начинающее предприятие старается получить максимальную прибыль при минимальных затратах с первого же дня функционирования. Есть устоявшееся мнение, что хорошее «дело» должно развиваться не менее трех лет, прежде чем начнет приносить ощутимую прибыль.

Сегодня каждый из представителей малого бизнеса старается опровергнуть статистические данные, предполагая получение выгоды уже на первых порах действия предприятия. И не в последнюю очередь на это влияют расходы, к коим относятся кредиты малому бизнесу. Ежемесячные выплаты по займу должны включаться в обязательные расходы при грамотном планировании.

Как получить кредиты малому бизнесу в 2021 году?

Методика получения заемных средств практически неизменна с самого расцвета предложения финансовой помощи от крупных и мелких кредиторов. Потенциальный заемщик выбирает кредитора, который предложит наиболее интересные параметры займа и далее следует несложной процедуре:

• сбор необходимой документации;
• подача заявления кредитору;
• ожидание ответа;
• при положительном решении – оформление кредита малому бизнесу.

Естественно на некоторых этапах невозможно обойтись без негативных последствий. Во-первых, кредитор может по некоторым причинам отказать соискателю в предоставлении займа.

Кредиты малому бизнесу – это не потребительский заем, который берется на сравнительно небольшие суммы и возвращается в короткие сроки.

Во-вторых, предыдущие финансовые «дела» лица, подающего заявление на кредитование, также важны, как и при обычном обращении простых граждан.

Если индивидуальный предприниматель (ИП) или компания имеют в прошлом отрицательные последствия сотрудничества с банками и прочими кредиторами, если за ними числятся просроченные долги, непогашенные задолженности и прочий негатив – такому соискателю сложнее заручиться поддержкой банков, как на стадии первоначального планирования, так и при последующих финансовых запросах.

Банк тщательно проверит соискателя, прежде чем согласовать кредиты малому или среднему бизнесу. Кредитная история достаточно важный аспект будущих отношений. С другой стороны сегодняшний финансовый мир не ограничивается присутствием в кредитной сфере лишь банков и крупных кредиторов.

Кредиты малому бизнесу посредством МФО

Микрофинансовые организации (МФО) за последние несколько лет позволили себе значительно расширить сферу своего влияния на финансовый рынок. Если раньше финансирование выдавалось исключительно физическим лицам под высокие процентные ставки, на короткие сроки, сегодня все это в прошлом. Договоренность с МФО сегодня это:

• кредиты малому бизнесу;
• потребительские займы на любые нужды;
• мелкие финансовые договоренности;
• покупка недвижимости и автомобильного транспорта.

Не последним в этом списке можно указать возможность поправления кредитной истории, в том числе лицам, занимающимся частным бизнесом, представителям малого предпринимательства.

К примеру, ИП, финансовые дела которого в последнее время имеют негативный оттенок, присутствуют задолженности, в том числе – по кредитам, вполне может обратиться к малым финансовым фармациям, дабы одолжить некоторую сумму средств, пустить их в нужном направлении, тем самым восстановив свою финансовую репутацию.

Однако сотрудничество с МФО до сих пор обладает одной отрицательной чертой – высокие процентные ставки. В данном случае можно рассматривать малые суммы и короткие сроки, дабы не попасть в финансовую «яму», тем более, когда речь идет о начинании в сфере бизнеса. Потому этот вариант финансирования можно рассматривать, как запасной.

Что характерно, государство последние несколько лет часто заявляет о помощи малому бизнесу, в том числе в сфере финансирования. Кредиты предоставляются на льготных условиях, подразумевая развитие и пособничество на разных этапах.

Льготные кредиты малому бизнесу

Российская Федерация последнее десятилетие подвергается нападкам со стороны внешних экономических конкурентов, что способствует обращению внимания государства на внутренние ресурсы. В частности помощь малому бизнесу подразумевает освобождение от некоторых импортных зависимостей в плане продуктов питания, сельскохозяйственной продукции и прочего.

Льготные кредиты должны привлечь представителей бизнеса. Для этого государством предпринимаются следующие меры:

• партнерство с банковскими структурами;
• снижение налогового обременения;
• предложение новых программ малому бизнесу, в том числе в сфере кредитования;
• помощь на федеральном и региональном уровне.

Такое всестороннее пособничество играет значительную роль в поддержке новых начинаний и уже состоявшихся предприятий различной сферы деятельности. Так, получая налоговые «каникулы», применяя различные льготные системы исчисления сборов, малому бизнесу проще получать доход, продолжать развитие. При этом льготное кредитование не в последнюю очередь решает ряд важных проблем:

• закупка товаров и материалов;
• аренда помещений;
• расширение сферы деятельности.

Имея, к примеру, одно помещение для торговли, ИП может рассчитывать на кредиты малому бизнесу, посредством которых приобретается расширенная площадь, увеличиваются доходы от продаж, что самым естественным образом влияет на прибыль и возможность вернуть заем. При этом доходное предприятие выплачивает необходимые налоги в бюджет государства, которое в свою очередь получает вполне ощутимую выгоду.

Главным вкладом государства в кредиты малому бизнесу является партнерство с банками, которые благодаря его пособничеству могут предложить предпринимателям займы по более низким, чем обычно, ставкам. На сегодняшний день множество банковских групп в сотрудничестве с государственными субсидиями предлагают малому бизнесу вполне конкретные программы:

• «Сбербанк» готов сотрудничать с предпринимателями на срок, не превышающий трех лет, выдавая сумму до трех миллионов рублей под низкую процентную ставку – 16,5%;
• группа компаний «ВТБ» разработала специальное предложение, рассчитанное на срок до десяти лет – ставка не более 15%, при суммах с индивидуальным подходом;
• «Альфа-Банк» предлагает ставку от 11,9% для сумм, не превышающих двух миллионов рублей, сроки при этом – до года.

Так или иначе, банки стараются улучшить предложения относительно стандартных, чтобы привлечь потенциального клиента, сделать малому бизнесу предложение, от которого трудно отказаться. Чтобы получить льготное кредитование, необходимо соблюсти ряд условий:

• обратиться в банк-партнер;
• собрать соответствующий пакет документов;
• оставить заявку на привлечение заемных средств;
• дождаться ответа специализированной комиссии по принятию подобных решений.

Во-первых, стоит запастись терпением, потому как льготное кредитование требует тщательного подхода. Кредиты малому бизнесу на льготных условиях предоставляются не всем, и для договоренности требуется выполнение условий. Во-вторых, не последним условием банков иногда выступает привлечение дополнительных гарантий.

Кредиты малому бизнесу под залог

2021 год в плане гарантий возврата средств не сильно отличается от предыдущих. Если малому бизнесу требуется финансовая помощь, то проще ее получить, предоставив кредитору некие гарантии. Речь идет не о честном слове. Можно указать свою лояльность, предоставив:

• недвижимость в качестве залога;
• привести надежных поручителей;
• заключить договоренность на получение части прибыли;
• указать залогом имеющийся транспорт.

В зависимости от предоставленного залога, банк может улучшать или ухудшать предлагаемые условия. Чем выше ценность предоставленных гарантий, тем больший срок или сумму может получить соискатель. Малому бизнесу кредиты нужны, но и банк так просто не собирается расставаться с денежными средствами.

Все вышеперечисленное дает достаточно ясную картину возможности получения малому бизнесу финансовой помощи от сторонней компании.

Кредиты и программы от разных банков (и не только) достаточно разнообразны, есть возможность привлечения помощи не только кредитора, но и государства – льготные условия.

В 2021 году кредиты малому бизнесу являются достаточно востребованной услугой, получающей всестороннюю поддержку и развитие.

Как взять кредит на открытие и развитие малого бизнеса

Новая реальность: с какими изменениями в законах банки встретили 2021 год

pixabay

С 2021 года в России вступили в силу новые законы, часть из них затронет банки и их клиентов. Frank Media составил подборку самых важных изменений.

Финансовый омбудсмен. С 1 января полномочия финансового омбудсмена расширились: ранее он рассматривал досудебные споры между потребителями и МФО или страховыми компаниями, а с 2021 года начал работать с жалобами клиентов на кредитные организации, ломбарды и НПФ.

Обращение финансовому уполномоченному можно подать, если спор не связан с осуществлением предпринимательской деятельности, а сумма имущественных требований не превышает 500 тысяч рублей.

В компетенцию финомбудсмена входят только требования о взыскании средств с финансовой организации.

Претензии, связанные с отказом в выдаче кредита, реструктуризации долга или оформления кредита по чужому паспорту, финансовый уполномоченный не рассматривает. 

Перед обращением к уполномоченному клиент должен попробовать уладить спор самостоятельно, сказано на сайте ЦБ. Если клиент не получает ответ от банка или не согласен с полученным ответом, он может направить жалобу финомбудсмену.

Для клиента обращение бесплатно, платить обязаны участники рынка за каждое обращение потребителя. Минимальный взнос компания заплатит, если добровольно исполнит требования клиента или финансовый уполномоченный встанет на ее сторону.

В противном случае взнос будет выше. 

ЦБ рассчитывает, что благодаря расширению полномочий финомбудсмена, права потребителей будут защищены лучше, а количество судебных споров с банками снизится. Главный финансовый уполномоченный Юрий Воронин полагает, что за год может получить 43 тысячи жалобы на банки. 

Бюро кредитных историй. В июле прошлого года был принят закон о квалифицированных бюро кредитных историй.

С 2021 года БКИ могут получить статус квалифицированных: для этого компании должны хранить данные не менее чем о 30 млн субъектов кредитных историй, а их минимальный размер капитала должен составлять 100 тысяч рублей.

Квалифицированные БКИ могут предоставлять банкам данные о среднемесячных платежах заемщика, а также его индивидуальный рейтинг, который теперь будет рассчитываться по единой методике, определенной ЦБ. 

С января изменился срок хранения информации в бюро – 7 лет вместо 10. А системно значимые банки и банки с розничным кредитным портфелем свыше 100 млрд рублей обязаны будут передавать информацию как минимум в 2 БКИ. Граждане через суд смогут добиться исправления кредитной истории.

Благодаря институту квалифицированных БКИ, банки смогут точнее оценивать заемщиков, рассказывал гендиректор ОКБ Артур Александрович в интервью Известиям. Это снизит кредитные риски банков и может привести к удешевлению кредитов. ЦБ также отмечал, что банки смогут быстрее принимать решения о выдаче кредитов. 

Налоги. С 1 января для россиян с высоким доходом ставка НДФЛ выросла с 13% до 15%. НДФЛ составит 650 тысяч рублей с дохода 5 млн рублей за год (по ставке 13%) плюс 15% от той суммы, которая превышает 5 млн рублей.

Налоговая будет учитывать доходы от оплаты труда, дивидендов, доходов по облигациям и ценным бумагам.

Ставка НДФЛ для доходов от реализации имущества в случае превышения суммы 5 млн рублей не меняется и составляет 13%, разъясняла ранее ФНС. 

Также начал действовать налог на проценты по вкладам, превышающим 1 млн рублей.

Если совокупный доход заемщика превысит величину в виде произведения ключевой ставки ЦБ и 1 млн рублей, то с разницы процентов и необлагаемой суммы вкладчик должен будет заплатить 13% налога.

Данные о выплаченных процентах банки будут передавать налоговым органам, которые затем рассчитают сумму налога и направят вкладчику уведомление на уплату НДФЛ.

Как говорил ранее вице-президент АБР Алексей Войлуков, налог на проценты по вкладам вряд ли приведет к перетоку средств вкладчиков в другие инструменты.  

Ипотека. В январе изменились требования к недвижимости, на покупку которой можно оформить сельскую ипотеку.

Постановление правительства вводит ограничение: квартиру можно будет купить только в доме высотой не более 5 этажей. Заемщик теперь обязан оформить регистрацию в квартире или доме, который он купил в ипотеку.

Еще одно нововведение – дом можно строить на арендуемом участке (ранее требовалось, чтобы земля находилась в собственности).   

Статистика по теме

Доля 20 крупнейших банков на рынке ипотеки

Антиотмывочное законодательство. 10 января заработали поправки к антиотмывочному закону. Росфинмониторинг будет отслеживать все операции поступления или снятия средств со счетов организаций, если их сумма превышает 600 тысяч рублей. Ранее банки информировали ведомство только в том случае, если операция не соответствовала характеру хозяйственной деятельности компании либо в целом вызывала подозрения.

• Росфинмониторинг также будет отслеживать почтовые переводы и снятие средств со счетов мобильных телефонов, если их сумма превышает 100 тысяч рублей. 
• Цель этих новшеств — снижение нагрузки на банки при информировании финразведки, пояснял ЦБ. 

Банковские системы уже запрограммированы выявлять транзакции, которые подлежат обязательному контролю, рассказывает партнер TA Legal Consulting Иван Тертычный. Теперь же просто появились дополнительные категории операций, подлежащих контролю, поясняет он. Однако пороговая сумма по большинству видов операций – 600 тысяч рублей — не менялась с момента введения.

Единая биометрическая система. В конце декабря Госдума приняла закон о расширении использования ЕБС. С 2021 года банки смогут проводить все операции граждан и компаний с использованием ЕБС (ранее они могли только открывать счет, совершать переводы и оформлять клиенту кредит). 

С банков с базовой лицензией снимается обязанность собирать биометрические данные граждан в ЕБС — теперь это их право.

Что касается банков с универсальной лицензией, закон закрепил их обязанность собирать образцы биометрии и предоставлять людям возможность открывать счета и оформлять кредиты без их присутствия.

До этого ЦБ уже обязал универсальные банки обеспечить прием биометрии в отделениях.

Закон признает ЕБС государственной системой, а также позволяет использовать для идентификации клиентов коммерческие биометрические системы (однако они должны пройти аккредитацию). 

Брокерский бизнес. ЦБ обязал брокеров раскрывать клиентам более полную информацию о совершаемых сделках.

Компании должны будут сообщать неквалифицированным инвесторам перед исполнением поручения о ценах на покупку и продажу ценных бумаг (ранее такой обязанности у брокеров не было), а также о собственных комиссиях и других расходах — о комиссиях клиринговой организации и биржи.

Если брокер этого не сделает, и в результате клиент понесет убытки, то он сможет потребовать возмещение через суд. Сейчас брокеры сообщают клиентам о тарифах, комиссиях и расходах только при заключении договора.  

ЦБ также намерен запретить участникам рынка совершать некоторые сделки по поручениям неквалифицированных инвесторов до того, как те пройдут тестирование. Регулятор планирует начать тестировать инвесторов только с 1 октября 2021 года. До этого брокеры не смогут продавать гражданам сложные финансовые продукты.

ЦБ таким образом рассчитывает защитить интересы розничных инвесторов, однако три финансовые ассоциации уже раскритиковали инициативу ЦБ. Они предложили регулятору альтернативу – разделить структурные продукты, доступные неквалифицированным инвесторам на простые и сложные. Последние будут доступны неквалифицированным инвесторам только если они соответствуют требованиям, предусмотренными ЦБ.

Зачем вам об этом знать. Правовое поле для банков обновляется ежегодно. Подборка Frank Media содержит основные законодательные новшества с 2021 года.

Во времена финансовых кризисов банкирам важно оставаться в курсе текущих новостей. Подпишись  на наш телеграм – канал Frank RG (https://t.me/frank_rg) чтобы оперативно получать данные о ситуации в банках и экономике. Не пропусти, когда начнется!

В 2021 году малый и средний бизнес смогут воспользоваться банковскими кредитами под 3%

02 марта 2021

Правительство РФ по поручению Президента России Владимира Путина запускает новую льготную программу кредитования под 3%, направленную на дальнейшее поддержание занятости и восстановление бизнеса. На заседании кабинета министров было рассмотрено распоряжение о выделении 7,8 млрд рублей из Резервного фонда.

Первые заявки на кредиты по этой ставке банки начнут принимать с 9 марта, сообщил министр экономического развития России Максим Решетников. Прием заявок на льготное кредитование продлится до 1 июля 2021 года.

Как пояснил глава ведомства, данные контрольно-кассовой техники показывают, что обороты по сектору МСП за полтора месяца 2021 года на 99% восстановились до уровня начала 2020 года. Вместе с тем, пока не все отрасли смогли вернуться к докризисным показателям, констатировал он. Поэтому запускается новая программа поддержки.

По словам Максима Решетникова, новым механизмом могут воспользоваться участники программы ФОТ 2.0, которые работают в не восстановившихся отраслях – сфере общественного питания, культуры, спорта, развлечений, организации мероприятий и туризма. «Это те компании, которые важно поддержать именно сейчас», — подчеркнул он.

«Срок кредита составит один год, конечная ставка для бизнеса — всего 3%, при этом государство, со своей стороны, дотирует банкам 6%. 75% от суммы основного долга и процентам покрывается поручительством ВЭБ.

РФ, что существенно расширит доступ предпринимателей к кредитованию», — рассказал министр об основных условиях программы. В первые 6 месяцев для заемщика не предусмотрено никаких выплат по основному долгу и процентам.

В течение последующих 6 месяцев – кредит необходимо гасить равными долями ежемесячно, плюс выплачивать проценты.

Максимальная сумма кредита будет определяться исходя из МРОТ (12 792 рубля) на каждого работника в расчете на 12 месяцев.

Доступ к программе, как и в случае с ФОТ 2.0, получат микро- и малые предприятия по основному или дополнительному кодам ОКВЭД. Средние и крупные предприятия – только по основному. С подробным перечнем отраслей, предприятия из которых смогут претендовать на новую меру поддержки, можно ознакомиться в Постановлении Правительства РФ от 3 апреля 2020 г. N 434.

По оценкам Минэкономразвития РФ, воспользоваться механизмом смогут 75 тыс. предприятий, где заняты 1,5 млн человек. Новая программа будет реализовываться наряду с уже адаптированными системными мерами, в частности, программой кредитования под 7% под инвестиционные цели и оборотные средства, которая действует в рамках нацпроекта МСП.

В Пермском крае параллельно с федеральными было принято четыре региональных пакета мер поддержки. В результате помощь получили более 40% занятых в МСП и около 15% от всего экономически активного населения.

В том числе, льготным кредитованием под 2 % с целью сохранения занятости и оплаты труда сотрудников воспользовались порядка 6 тысяч компаний на 9,5 млрд рублей. Кредит на выплату заработной платы по ставке 0 % годовых смогли получить почти 1,5 тысячи компания на сумму 3,3 млрд рублей.

Кредитными каникулами воспользовались 5,5 тысяч заемщиков на 5,1 млрд рублей.

Минэкономразвития России объявило о начале отбора российских кредитных организаций в качестве уполномоченных банков для участия в программе льготного кредитования для малого и среднего бизнеса ФОТ 3.0.

Напомним, что по поручению Президента РФ Правительство запустило новую программу поддержки предпринимателей ФОТ 3.0 для дальнейшей помощи на этапе восстановления, а также для дополнительной поддержки занятости.

• Заемщиками по новой программе могут быть юридические лица и индивидуальные предприниматели, одновременно соответствующие следующим критериям:
• получившие ранее кредиты по программе ФОТ 2.0, в рамках которой они должны до 1 марта сохранять численность работников;
• функционирующие в наименее восстановившихся отраслях российской экономики, к которым относится в том числе деятельность в сфере общественного питания, культуры, спорта и развлечений, организации мероприятий, а также туристический бизнес.

Подробнее об условиях программы можно узнать в Постановлении Правительства от 27 февраля 2021 г. № 279.

Приём документов от банков проводится с 1 марта по 15 марта включительно. Результаты отбора будут опубликованы на официальном сайте Минэкономразвития России 25 марта.

Перейти к списку новостей

В 2021 году банки будут контролировать бизнес по-новому

Ни для кого не секрет, что на структурирование и налоговую оптимизацию бизнеса в России немалое влияние оказывает Закон о противодействии легализации № 115-ФЗ. При этом пресловутые «блокировки» счетов, запросы документов и отклонение платежей являются лишь следствием, которое вытекает из квалификации операций компании в качестве подозрительных (сомнительных).

Публикация посвящена предполагаемому изменению критериев, которые используются банками для выявления сомнительных операций.

02.03.2012 Банк России утвердил положение № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов» (далее — положение № 375-П. В соответствии с ним банки обязаны выявлять в деятельности клиентов подозрительные операции, которые могут быть направлены на отмывание преступных доходов.

Положением № 375-П определен пул критериев потенциальной сомнительности операций, которые должны служить триггерами для сотрудников банков при анализе операций клиентов.

С момента публикации положения № 375-П изменялась и совершенствовалась не только деловая практика, но и способы налоговой оптимизации, которые с каждым годом становятся все более продуманными и структурированными, а положение № 375-П, на которое в первую очередь ориентируются банки при разработке правил внутреннего контроля — оставалось практически неизменным.

Первый квартал 2020 г. ознаменовался громкой новостью — Банк России подготовил проект изменений в положение № 375-П, которые изменят классификатор признаков, указывающих на необычный характер операции и как следствие правила банковского контроля.

Проект изменений был размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов (ID 04/15/03-20/00100461), ему были посвящены ряд публикаций и аналитических материалов.

К нашему удивлению, мартовская редакция изменений в положение не получила дальнейшего развития, и в августе 2020 на портале появился новый проект изменений (04/15/08-20/00106704), который ошибочно не привлек широкого внимания, хотя именно он готовится к принятию в начале 2021 года.

Вопреки расхожему мнению, признаков подозрительных операций в Проекте по сравнению с действующей редакцией не станет больше — 125 признаков в действующей редакции против 101 признака в августовском проекте.

Часть признаков будет исключена, другая будет изложена в новой формулировке, однако наибольший интерес представляют те признаки, которые действующая редакция положения № 375-ранее не содержала.

Рассмотрим некоторые из новых признаков:

«1138 Дистанционное управление с одного устройства (мобильного телефона, ноутбука и т.д.

) операциями по счетам юридических лиц, зарегистрированных в разных странах, либо принадлежащих разным собственникам, либо дистанционное управление операциями с одного устройства по счетам, открытым на разных физических лиц, при отсутствии у кредитной организации информации о близком родстве таких физических лиц».

Стоит отметить, что данный признак находится в русле наметившегося тренда последних лет — диджитализации налоговой сферы, которая теперь помимо трансграничного автоматического обмена налоговой информацией будет включать в себя фактическое отслеживание каждой банковской операции, информацию о которой налоговые органы смогут получать от банков и обрабатывать в электронном виде с помощью автоматизированных алгоритмов.

Так, согласно Приказу ФНС России от 31.12.2019 № ММВ-7-2/679@ банки обязаны указывать информацию об IP-адресе, MAC-адресе, номере SIM-карты, номере телефона и (или) иного идентификатора устройства, с которого была совершена операция по счёту.

В первую очередь на признак стоит обратить внимание группам компаний и сторонникам дробления бизнеса, бухгалтерским и консалтинговым компаниям, которые могут использовать один IP-адрес для работы с пулом банк-клиентов.

«1423 Операция по перечислению со счета индивидуального предпринимателя денежных средств на свои счета, открытые ему как физическому лицу, при условии отсутствия по счету (счетам) индивидуального предпринимателя иных операций, связанных с ведением предпринимательской деятельности».

Использования индивидуальных предпринимателей для налоговой оптимизации уже давно вошло в обиход многих компаний, при этом нельзя забывать, что с точки зрения банковского контроля каждый бизнес должен быть полноценным (к примеру, закупка товара — выплата зарплаты — аренда офиса — реализация товара — уплата налогов).

Как только сотрудники банка увидят «дефект» (к примеру, по счету проходит только закупка товаров и их реализация, без каких-либо расходов на обслуживание и содержание штата, офиса и т.п.), предприниматель сразу же получит запрос с просьбой раскрыть свои бизнес-процессы.

Существование индивидуальных предпринимателей с большими доходами и «0» расходами лучше немедленно исключить из цепочек своих контрагентов.

«1428 Снятие клиентом — юридическим лицом денежных средств в наличной форме с корпоративной банковской карты (операции соответствуют признакам, описанным в методических рекомендациях Банка России от 21.07.2017 N 19-МР)».

В последние годы операции по снятию наличных денежных средств вызывали интерес налоговой инспекции, а теперь к этому подключаться еще и банки.

Использование корпоративной карты из удобного средства расчетов и принятия расходов легко может стать миной замедленного действия — не стоит превышать лимиты на снятие наличных, а каждая расходная операция по корпоративной карте должна соотносится с деятельностью компании и быть надлежащим образом оформлена (авансовые отчеты).

«1429 Операция по списанию денежных средств со счета банковской карты клиента — юридического лица или индивидуального предпринимателя в пользу организаций, осуществляющих торговлю товарами и (или) услугами, в том числе за наличный расчет (в частности, продовольственными и непродовольственными товарами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами, табачными изделиями, строительными материалами, туристическими, медицинскими и прочими услугами)».

ЦБ РФ выделяет ряд секторов экономики, в которых аккумулируется большое количество наличных средств, которые могут реализовываться в пользу третьих лиц, операции с описанными в критерии отраслями становятся потенциально опасными.

«1431 Операция по снятию клиентом — юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем денежных средств в наличной форме с банковского счета для покупки у физических лиц лома черных, цветных или драгоценных металлов в случае, когда доля снятия наличных на указанные цели превышает 30% от общего объема расходов на закупку лома, либо сумма снимаемых наличных денежных средств превышает 3 000 000 рублей в день».

Согласно оценкам экспертов, в отрасли по вторичной переработке металлов крутятся миллиарды рублей, а существенная часть расчетов производится в наличной форме. Отрасль давно находится под пристальным контролем со стороны банков, который почему-то не создает ощутимых результатов, теперь дополнительный «акцент на металлах» поставлен и со стороны ЦБ РФ.

«1508 Операция по возврату займа, выдача которого осуществлялась наличными денежными средствами либо со счета, открытого в другой кредитной организации».

• С одной стороны, операции по приему и выдаче займов никоим образом не ограничены законом, однако в контексте банковского контроля зачастую возникают подозрения в отношении займов участникам и директорам, выплаты по которым могут использоваться для уклонения от уплаты НДФЛ.
• В данном случае ЦБ БФ предписывает уделять особое внимание займам, внесение которых производилось в наличной форме.
• Проблем ведения расчетных счетов компании в разных банках — глобальна, она может привести к появлению проблем с банком не только при выдаче и возврате займов, но и при уплате налогов (в одном банке предприниматель платит налоги, в другом банке принимает платежи от клиентов, при этом второй банк объективно не может увидеть совершение платежей в бюджет в банке номер один и вынужден требовать от компании предоставления разъяснений).
• Выделим также некоторые признаки из числа тех, что исключены в новой редакции Проекта и чего отныне не следует опасаться:

«1108 Пренебрежение клиентом (представителем клиента) более выгодными условиями получения услуг (в частности, тарифа комиссионного вознаграждения, ставки по срочным вкладам (депозитам) и вкладам (депозитам) до востребования), а также предложение клиентом (представителем клиента) необычно высокой комиссии или комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при оказании такого рода услуг».

Теперь совершение операции с более высокой комиссией не будет считаться подозрительной — это право клиента.

«1109 Наличие нестандартных или необычно сложных инструкций по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом (представителем клиента), или от обычной рыночной практики».

Исключение данного признака безусловно следует оценивать положительно — ввиду отсутствия четких критериев он носил весьма субъективный характер и зачастую приводил к злоупотреблениям со стороны банков, создавал неоправданные барьеры и выступал преградой для деловой активности.

«2208 Операции по расходованию денежных средств российскими некоммерческими организациями (в частности, общественными (в том числе политическими партиями) или религиозными организациями (объединениями), фондами), не соответствующие целям, предусмотренным их уставными (учредительными) документами».

Это изменение мы также расцениваем положительно — некоммерческие организации и так находятся под всесторонним контролем со стороны Минюста, дополнительное давление со стороны банков абсолютно излишне.

В заключение отметим, что регулирование в области ПОД/ФТ год от года усложняется, об этом свидетельствует растущее количество актов и разъяснений.

Перечень признаков, приведенный в августом проекте, не является закрытым и очевидно, существует целый ряд дополнительных писем ЦБ РФ по отдельным операциями и отраслям, банки имеют право самостоятельно определять иные признаки в правилах внутреннего контроля.

Задачей предпринимателей, бухгалтеров и юристов является заблаговременное ознакомление с предстоящими изменениями и внесение соответствующих корректировок в свои бизнес-процессы, только так возможно не стать объектом для применения ограничительных мер со стороны банков.

Новый кредит «ФОТ 3.0» для тех, кто не смог восстановиться после пандемии

Правила выдачи кредита установлены постановлением Правительства РФ от 27.02.2021 № 279. Деньги дадут тем, кто брал кредит на возобновление деятельности в 2020 году.

Напомним, что его выдавали под 2 % и разрешали не возвращать при сохранении 90 % сотрудников и их зарплаты. Мы рассказывали об этом в статье.

Не важно, в каком банке вы брали кредит, главное — чтобы в ФНС была об этом информация.

Как и для кредита на возобновление, есть требования к виду деятельности. Заёмщик должен соответствовать одному из условий:

• в ЕГРИП или ЕГРЮЛ на 1 января 2021 года указан ОКВЭД, который относится к отрасли, требующей поддержки для восстановления деятельности;
• входит в реестр СОНКО;
• входит в реестр НКО, в наибольшей степени пострадавших из-за ковида.

Вот список ОКВЭД, которые могут претендовать на кредит.

Сфера деятельности Код ОКВЭД 2

Гостиницы	55
Рестораны, столовые, буфеты, службы доставки продуктов питания, продавцы напитков	56
Кинотеатры, киноклубы	59.14
Турагентства и прочие организации в сфере туризма	79
Организаторы конференций и выставок	82.3
Санаторно-курортные организации	86.90.4
Театры, концертные залы, дома культуры, актеры, музыканты, художники, режиссеры, скульпторы и пр.	90
Музеи	91.02
Зоопарки	91.04.1
Спорт-клубы, фитнес-центры, парки, ярмарки, пляжи, танцплощадки и пр.	93
Бани, сауны, солярии, салоны для снижения веса и т.д.	96.04

Для микро и малых предприятий достаточно наличия нужного ОКВЭД в списке видов деятельности. Для средних — ОКВЭД должен быть основным. Если малый бизнес входит в группу компаний и его выручка составляет больше 30 %, то ОКВЭД тоже должен быть основным.

Кредит не дадут, если заёмщик находится в процессе банкротства, приостановил деятельность или прекратил работать как ИП.

Условия программы «ФОТ 3.0»

Банки начнут давать новые кредиты 9 марта, закончат — 1 июля. Условия кредита такие:

• ставка — 3 % годовых;
• срок кредита — 12 месяцев;
• с 1 по 6 месяц платить основной долг и проценты не нужно;
• с 7 по 12 месяц начинаются платежи — равными долями выплачивается основной долг и перенесённые проценты, дополнительно идут текущие проценты.

В договоре с банком не должны быть прописаны комиссии, сборы и иные платежи, кроме санкций за нарушение кредитного договора.

Эти условия льготные. Их банк обеспечит, если вы будете соблюдать все требования к заёмщикам. Если же их нарушить, у банка отберут субсидию и возвращать деньги придётся по условиям, которые прописаны в договоре на этот случай. Как правило, по рыночной ставке. 

Утратить право на льготы проще всего, если нарушить требование по численности: по итогам каждого отчётного периода в течение действия кредитного договора численность работников должна составлять не менее 90 % от той, которую брали для расчёта максимальной суммы кредита и указали в кредитном договоре. Это будут проверять по разделу 3 РСВ. В расчёт включат и штатных сотрудников, и исполнителей по гражданско-правовым договорам. 

Для организаций, которые входят в группу компаний, есть ещё два условия сохранения права на льготы. Во время действия кредитного договора нужно соблюдать следующие требования:

• ни одна из организаций, которые входят в группу компаний с заёмщиком, не должна платить дивиденды;
• заёмщик не должен выкупать собственные акции или доли в своём уставном капитале, не должны это делать и организации, которые входят с ним в группу.

Размер кредита

Максимальная сумма кредита определяется по формуле:

МРОТ × численность работников × 12 месяцев, где:

• МРОТ — федеральный в сумме 12 792 рубля. Районный коэффициент, северные надбавки, региональный и отраслевой МРОТ не учитываются.
• Численность — должна быть указана в информационном сервисе ФНС на дату размещения заявки на кредит. Если будете брать кредит до 25 мая, банк возьмет численность за декабрь 2020 года. Начиная с 26 мая будут брать численность за март 2021 года. Корректировке и уточнению цифра не подлежит. Сам ИП в расчёт численности не включается.

Общая сумма кредита ограничена — не больше 500 млн рублей.

Кредитные средства можно направить на любые расходы, связанные с предпринимательской деятельностью, включая выплату зарплаты и платежи по кредитам. Чётко сказано только то, что запрещено тратить их на выплату дивидендов, выкуп собственных акций или долей в уставном капитале, благотворительность.

Пример расчёта

ИП Сергеев планирует подать заявку на кредит 9 марта 2021 года. В РСВ за декабрь 2020 года бухгалтер показал численность сотрудников 9 человек. Посчитаем, какую сумму может получить предприниматель:

Максимальная сумма кредита = 12 792 руб. × 9 чел. × 12 мес. = 1 381 536 руб.

В месяц банк будет начислять 3 453,84 рубля процентами. За первые полгода, в которые платежи по кредиту делать не надо, задолженность заёмщика увеличится на 20 723,04 рубля и составит 1 402 259,04. В оставшиеся полгода кредит надо будет выплачивать равными долями — по 233 709,84 рубля в месяц. Плюс текущие проценты.

Условия по выдаче кредита от банков

Кредит можно взять в любом банке, который участвует в программе и получает субсидию на выдачу льготных кредитов. 

Заключить кредитный договор можно только с одним банком. На этот раз в правилах выдачи кредита чётко прописали, что банки не смогут отказать заёмщику, если у него нет счёта в банке-кредиторе и кредит не обеспечен залоговым имуществом.