Как построить целостную систему безопасности компании и успешно противостоять современным вызовам и угрозам для бизнеса?

Из опыта известно, что компания начинает задумываться о своей безопасности только после того, как возникли проблемы и уже произошли финансовые потери. Однако в вопросах безопасности, как в медицине — предупредительные меры дешевле и надёжнее.

Ответы на эти и многие другие вопросы вы получите на Форуме по вопросам построения комплексной безопасности бизнеса «Troubleshooting. Безопасность бизнеса»!

• Организаторы мероприятия — Информационная система kartoteka.by, ООО «БизнесСтарт», Студия образовательных и развлекательных мероприятий Edu&Fun
• Генеральный партнер Форума — Альфа-Банк.
• Первый в Беларуси Кейс-форум «Troubleshooting. Безопасность бизнеса» — это:

• 15 «живых» кейсов о безопасности персонала, активов, финансов, ценностей, IT-сферы, репутации и многом другом
• 3 кейса «о личном» в рамках закрытой кейс-сессии
• 18 ключевых спикеров и экспертов: опыт тех, кто знает, о чем говорит, кто уже построил, кто реализовал комплексную систему, у кого есть результат, и он знает, чего это компании стоило
• 7 часов погружения в тему с теми, кому это тоже важно
• 5 ключевых кейс-сессий + закрытая сессия для аудитории, которой особенно важно быть в теме

Для кого мероприятие?

• Собственников и руководителей компаний
• Заместителей директоров по профильным вопросам (заместителей директоров по финансам, по правовым вопросам, по управлению человеческими ресурсами, по IT и др.)
• Руководителей и специалистов служб безопасности

1. Что в программе Форума?
2. Кейс-сессия 1. Кадровая безопасность
3. Кейс-сессия 2. Налоговая, финансовая и экономическая безопасность
4. Кейс-сессия 3. Юридическая безопасность
5. Кейс-сессия 4. Традиционная безопасность
6. Кейс-сессия 5. Информационная безопасность
7. Закрытая кейс-сессия о личной безопасности
8. Изучайте подробную программу на сайте Форума по ссылке >>> https://goo.gl/Z1yKtn
9. Среди спикеров и экспертов:

• Михаил Черников, заместитель генерального директора ОАО «Пивзавод Оливария», часть Carlsberg Group
• Ксения Кручинина, HR, специалист по построению отношений с персоналом, рекрутер с 10 летним опытом работы, в том числе, в компаниях Атлант-М, АтлантКонсалт, СофтКлуб, инвестиционной компании Haxus
• Ольга Иваненко, собственник группы компаний «Бизнес Старт», консультант проекта «Мой бизнес», эксперт в налоговом консультировании и постановке бизнес-процессов по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения
• Александр Бондарь, партнер Юридической компании «Сысуев, Бондарь, Храпуцкий»
• Тимур Сысуев, партнёр адвокатского бюро «Сысуев, Бондарь, Храпуцкий СБХ», адвокат
• Екатерина Демина, директор департамента корпоративного управления группы компаний БелАгро
• Сергей Рабчук, руководитель службы безопасности СООО «Багория»
• Александр Грицков, начальник службы безопасности, режима и охраны СЗАО «БЕЛДЖИ»
• Руслан Ефремов, начальник отдела экономической безопасности управления корпоративной защиты ОАО «Газпром трансгаз Беларусь»
• Алексей Ермаков, менеджер по экономической безопасности ОАО «Пивзавод Оливария», часть Carlsberg Group
• Екатерина Желтонога, управляющий партнер Адвокатского бюро VERDICT
• Наталья Крашевская, управляющий партнер коммуникационного агентства «Драйв-медиа», специалист по бизнес-коммуникациям
• Петр Банадык, директор по продажам компании SoftLine
• Надежда Ручанова, директор IT-компании ActiveCloud
• Александр Сушко, эксперт в сфере информационной безопасности
• Андрей Махнач, руководитель отдела инфраструктурных решений и систем информационной безопасности компании Squalio
• Елена Сапего, партнер Адвокатского бюро «Степановский, Папакуль и партнеры», руководитель налоговой практики, адвокат
• Александр Степановский, управляющий партнер Адвокатского бюро «Степановский, Папакуль и партнеры», адвокат

Когда и где?

• Дата проведения: 24 ноября 2017 г.
• Место проведения: Конференц-зал Отеля Crowne Plaza Minsk
• Время мероприятия: 09:30 — 18:00

Условия участия

Все партнеры Форума имеют специальные цены для своих клиентов со скидками от 80 до 250 BYN! Спрашивайте Промокоды у партнеров Форума!

Пакеты / Сроки оплаты	До 24 ноября
Пакет «Simple»	260 BYN
Пакет «Standard»	320 BYN
Пакет «BuinessPro» (2 участника)	650 BYN

Примите осознанное решение обезопасить свой бизнес!

Зарегистрируйтесь на сайте мероприятия www.edufun.by или по телефонам

+375 25 540 59 45 Ирина +375 44 767 20 40 Ольга

Юридическая защита бизнеса и активов. Организация защиты

Фото Тимура Громова, Кублог

Тема в заголовке материала представляет интерес для каждого, но при попытке найти исследования на этот счет среди коллег юристов встретил достаточное малое их количество.

Единственный материал, который на мой личный взгляд, заслуживает упоминания это работа на тему «Четыре угла защиты» Ильи Самойлов, к.э.н., зам. декана юридического факультета им. М.М. Сперанского Академии народного хозяйства при Правительстве РФ, опубликованная в ЭЖ Юрист.

Изучив ее, буду вынужден ее в части пересказать, а может повториться и высказать собственное мнение.

Напомню, что я интересуюсь стратегиями и тактиками защиты бизнеса, которые позволяют системно обеспечить охрану и защиту интересов последнего в любой возникшем конфликте.

У каждого бизнес есть страхи. Страх, что бизнес будет потерян. Страх, что придется разделить его без оснований с другими.

Есть опасения, что подобное произойдет по инициативе государства, допустим, в лице правоохранительных органов или просто бандитов с большой дороги. Сюда же можно отнести, возникновение требований государственных органов о привлечении к ответственности (налоговой, административной) и взыскании соответствующих налогов, штрафов и прочего.

Наверное не так важно конкретное выражение такого страха.

Он есть и теперь вопрос, каким образом им управлять. Управление страхом (производном от возможных правовых рисков) позволит либо исключить его появление, либо минимизировать возможные издержки появления (в том числе временные).

Как показывает логика и практика, основной интерес представляют либо активы, принадлежащее бизнесу, либо доли (акции), обеспечивающие контроль над этим бизнесом.

Также в качестве исходного тезиса стоит принять, что предотвращение всегда дешевле, чем устранение уже наступивших последствий. Если только вы не относитесь к категории людей, которых жареный петух пока не клюнет, он ничего не будет делать.

Хотя банальным и классическим примером, когда сам по себе бенефициар бизнеса может представлять для него же опасность является смерть. В этой ситуации может возникнуть проблема как получения операционного управления над компанией, создание условий для исполнения обязательств по договорам перед третьими лицами, так и вступления в наследство наследников.

• Понимая, что может представлять интерес для «интересующихся» бизнесом (не хочу использовать термин «рейдер», ибо отчасти он уже устал от постоянно и не всегда уместного использования), целесообразно выделить конкретные уязвимости.
• К таким уязвимостям относятся:

1. Физические лица – акционеры (участники) общества, органы управления (единоличный исполнительный орган, совет директоров, правление и иные);
2. Юридические лица – сами компании, через которые ведется предпринимательская деятельность, и их обязательства перед третьими лицами (аля кредиторская задолженность, хотя требования третьих лиц могут не носить имущественный характер).  

Говорить о том, что требования могут быть надуманными, специально созданными, либо специально приобретены (консолидированы) не будем. Отмечу здесь, что понимая субъектов уязвимостей в идеале это контролировать возможные судебные как минимум споры по ним (в том числе путем отслеживания сведений в картотеках судебных дел, получения почтовой корреспонденции).

Также если представить, что получение контроля над бизнесом является проектом, у которого есть своя цена, то разумным будет предварительный расчет затрат по ведению такого проекта.

Хоть и выполняемая таким образом работа и не даст полного представления о расходах, но возможно усилить мотивацию бизнеса на превентивные меры защиты, либо более оперативные и радикальные способы защиты в уже начавшейся войне.

При этом понимание бюджета проекта позволит лучше оценивать соперников в конфликте, серьезность их намерений. Хотя подобные конфликты могут быть достаточно интересной формой вложения инвестиций.

Недооценить соперников, кстати, будет глупо. И дорого. А может и иметь летальный эффект.

Бюджет, на мой взгляд, является одним из ключевых факторов в обсуждаемой ситуации. Поэтому если бюджет «интересующихся» бизнесом окажется больше запланированного, то они могут принять решение о прекращении агрессии. Такое решение может быть принято и когда бюджет равен стоимости самого бизнеса.

На выбор объекта нападения «интересующимися чужим бизнесом» влияют разные факторы. К таким относятся, в том числе, известность компании, характер и уровень деловых связей, общественно-социальная деятельность компании, уровень менеджмента.

Скорее всего, захватчики будут стремиться сам по себе проект сделать формально-юридически чистым. Потому как важно, наверное, не только захватить, но и удержать захваченное.

Поэтому превентивные меры против захвата базируются вокруг:

1. в отношении физических лиц – бессмысленности воздействия, давления на них, так как отдельное взятое лицо или какая-то их группа не может дать нужный эффект для нападающих;
2. в отношении юридических лиц – контроля за обязательствами, контрагентами, возможными основаниями для появления требований.

В связи с этим выделяются следующие элементы уязвимостей, над которыми нужно работать (по сути, основные моменты организации юридической защиты бизнеса):

• охрана и защита физических лиц (акционеров/участников, органов управления), в том числе в ситуациях вынужденного совершения операций и сделок в интересах третьих лиц;
• охрана и защита имущества, принадлежащего компании (компаниям);
• охрана и защита лиц, действующих от имени и в интересах компании;
• охрана и защита созданной структуры управления бизнес-процессами в компании (компаниях).

Остановлюсь только на двух из них.

Охрана и защита физических лиц.

Идеальным может оказаться ситуация, когда собственник бизнеса (бенефицар) не одно лицо. А их несколько. Возможно, даже это члены одной семьи, дальние родственники. Либо просто хорошие бизнес-партнеры.

1. Окажется подходящим вариант, когда физические лица сами не входят в состав акционеров (участников) общества (допустим, владеющего активами), а участвуют в ней через общественную организацию или иностранное юридическое лицо с номинальными акционерами и директором.
2. При этом немаловажным может оказаться территориальная удаленность такого бенефициара от места нахождения компаний и самого бизнеса.
3. Охрана и защита имущества компании. 

Принадлежащее имущество компании не стоит держать на компании, которая активно участвует в сделках с третьими лицами, участвует в производственной или торговой деятельности.

Именно этому активы стоит выводить на компанию, которая таковой деятельностью не занимается. Возможно в зависимости от вида имущества стоит использовать два и более юридических лица.

Ну да, если вы еще не поняли, то юридическое лицо наиболее подходящий субъект, по моему мнению, для формального обладания активами.

Целесообразно, чтобы лица, являющиеся участниками (акционерами) или относящиеся к лицами, способным действовать от имени такого юридического лица, не имели никакого формального отношения к компаниям, активно участвующим в бизнесе.

Таким образом, отдельно существуют компании-собственники имущества и операционные компании. Взаимоотношениями между ними оформляются договорами по использованию имущества, либо по предоставлению средств от собственника операционной компании.

При этом в качестве возможных сделок, которым, на мой взгляд, стоит уделять внимание, как и самому виду имущества, является интеллектуальная собственность и сделки в отношении нее (например, лицензионные договоры, договоры коммерческой концессии и пр.).

Учитывая, что компания-собственник активов не участвует в сделках с третьими лицами, а только в операциях с «собственными» операционными компаниями, то возможное предъявление требований к ним возможно только на основании подложных документов.

Следовательно, вероятность таких требований к компаниями-собственникам активов снижается с параллельным уменьшением требований уже к операционным компаниям в связи с отсутствием каких-либо активов на них.

Естественно, что в изложенном сразу возникает вопрос о том, как управлять всем подобным, где держать сотрудников, в том числе менеджмент. Ответ – управляющая организация.

Наличие третьей организации в схеме ведения бизнеса позволит снизить риски, связанные как с внутренними проблемами (допустим в результате незаконных действий отдельных сотрудников компании), так и внешними (опять-таки, отсутствие имущества позволяет обеспечить его сохранность).

При этом наличие управляющей организации снизит риски физического воздействия на отдельных физических лиц, являющихся акционерами (участниками), либо входящими в органы управления компаний.

Кстати, в этом месте обращу внимание на изменениях корпоративного законодательства, которые способствуют минимизации перечисленных рисков. В частности, абз.3 п.1 ст.

53 ГК РФ предусмотрел, что «полномочия выступать от имени юридического лица предоставлены нескольким лицам, действующим совместно или независимо друг от друга».

Соответственно, совместность действий может оказаться очень неплохим элементом защиты.

Таким образом, введение управляющей организации, наличие органов управления (в первую очередь коллегиальных – совет директоров, правление), системы представителей для непосредственного осуществления контроля и управления за деятельностью операционной компании позволит уменьшить возможные риски, приходящие на отдельно взятое физическое лицо.

Говорить о том, что полномочия физических лиц, являющихся представителями должны быть максимально детализированы и лимитированы не буду. Это предполагается и является темой для отдельного обсуждения.

Также как отдельная тема — это детализация компетенции коллегиальных органов управления общества таким образом, чтобы все значимые операции и сделки проходили через предварительное одобрение ими.

Надеюсь, что изложенное будет восприниматься как повод задуматься над сохранностью бизнеса, как схема, требующая учета нюансов каждого бизнеса и, естественно, адаптации.

Система защиты информации в компании: правила организации информационной безопасности

Одна компания обнаружила, что сотрудница отправляет в соцсети фотографии конфиденциальных документов, и уволила ее. Но суд обязал компанию восстановить сотрудницу и выплатить компенсацию и моральный ущерб.

Другая компания узнала, что работники продают секретную документацию. Суд дал каждому 2 года условно.

Решение суда в таких делах зависит от того, насколько грамотно компания охраняет свои секреты.

Мы запускаем серию статей о том, как правильно защитить информацию внутри компании. Это первая обзорная статья, в ней собрали самое важное по теме.

Выберите информацию, которую стоит защитить

Компании хотят защитить информацию, которая помогает им зарабатывать.

№ 98-ФЗ от 29.07.2004 Фирменное блюдо в кафе — салат с уникальным соусом. Посетители становятся в очередь, чтобы его попробовать, за ним приезжают из других городов. Хорошо бы хранить рецепт соуса в секрете: если какой-то сотрудник продаст его соседнему кафе, выручка упадет и бизнес серьезно пострадает.

В законе нет исчерпывающего списка сведений, которые можно защищать. Руководитель решает это сам.

Обычно компании защищают технологии производства товара, списки поставщиков и клиентов, условия сделок, финансовую отчетность, планы развития. Такую информацию можно включить в коммерческую тайну.

1. Информация, которая разрешает заниматься бизнесом: учредительные документы, данные о регистрации.
2. Сведения о том, что работа компании не вредит людям: отчеты о загрязнении окружающей среды, противопожарной безопасности компании, санитарно-эпидемиологическом состоянии производства и другие.
3. Информация, которую законы запрещают держать в секрете: годовая бухотчетность АО, задолженность компании по налогам, потребительская информация о товаре и другие.

В таблице — примеры информации, которую можно и нельзя включить в коммерческую тайну:

МожноНельзя

— Список клиентов и поставщиков — Способы и принципы ценообразования — Маркетинговые исследования и рекламные кампании — Технологические сведения о продукции — Стратегические планы — Особенности производственных процессов — Информация о методах управления и внутренней организации предприятия — Деловая переписка	— Имя генерального директора — Состав и квалификация персонала — Бухотчетность — Потребительская информация о товаре — из чего состоит, когда произведен, условия использования и другое — Задолженность по зарплате — Вакансии — Список лиц, которые могут представлять организацию без доверенности — Номер лицензии на осуществление деятельности

Защитите секретную информацию от сотрудников и сторонних партнеров

Чтобы защитить секретные данные, компании нужно пройти четыре шага:

• Ввести режим коммерческой тайны.
• Заключить с сотрудниками договоры на создание продуктов.
• Защитить интеллектуальную собственность.
• Ввести режим конфиденциальности с внешними партнерами.

Ввести режим коммерческой тайны. Это минимальная мера защиты информации. Она поможет объяснить сотрудникам, чем они не могут делиться и какое наказание будет, если они разболтают коммерческий секрет.

Чтобы ввести режим коммерческой тайны, компании нужно:

1. Разработать положение о коммерческой тайне и конфиденциальности.
2. Ознакомить с ним сотрудников под подпись.
3. Создать условия для хранения секретных документов.
4. Обозначить всю ценную документацию грифом «Коммерческая тайна».
5. Вести журнал доступа к конфиденциальным сведениям.

Стоит что-то сделать неправильно — и вы уже не сможете оштрафовать или уволить сотрудника, который передает ценные сведения конкурентам.

Подробнее об этом расскажем в следующих статьях.

Компания уволила секретаря за то, что она отправляла в мессенджере фотографии секретных документов. Сотрудница через суд потребовала восстановить ее в должности и компенсировать зарплату и моральный ущерб.

В компании был неправильно введен режим коммерческой тайны: невозможно было доказать, что документы  входят в список конфиденциальных сведений, да и грифа «Коммерческая тайна» на них не было. А еще компания не смогла подтвердить, что сотрудница была ознакомлена с положением о коммерческой тайне.

Пришлось восстановить сотрудницу в должности и выплатить ей компенсацию.

Дело № 2-70/2020

Заключить договоры на создание продуктов. Во многих компаниях сотрудники что-то разрабатывают: пишут коды, статьи, создают музыку, придумывают дизайн для сайтов и книг. По общему правилу все, что сотрудник создает в рабочее время и в рамках служебных задач, принадлежит компании. Но ничто не мешает работнику сказать, что он делал проект в свободное время.

Чтобы не оставаться без ценных наработок, когда человек увольняется, пишите технические задания, заключайте договоры на создание продуктов, подписывайте акты приемки-передачи изобретений и оформляйте передачу исключительных прав на служебное произведение от автора к вашей компании. Об этом тоже расскажем подробнее в следующих статьях.

Сотрудник компании «Амедико» разработал мессенджер для телемедицины. После увольнения он открыл новую компанию — «Телепат», передал этой компании исключительные права на мессенджер и стал его продавать.

«Амедико» обратилась в суд с требованием, чтобы «Телепат» прекратил продажи мессенджера и выплатил компенсацию 5 млн рублей. Но компания не смогла подтвердить, что мессенджер был создан в рабочее время и в рамках служебных обязанностей. Суд отказал в удовлетворении иска.

Дело № А40-202764/18-110-1552

Защитить интеллектуальную собственность компании. Вы можете защитить:

Зачем регистрировать название компании, как товарный знак

• Объекты авторского права: видео- и аудиозаписи, литературные произведения, картины, логотипы, базы данных, программы.
• Товарные знаки.
• Промышленную собственность: изобретения, промышленные образцы, полезные модели.
• Секреты производства (ноу-хау): любые сведения, имеющие потенциальную или действительную коммерческую ценность.

Если интеллектуальную собственность для компании создают сотрудники, главное — договор на создание произведения, о котором мы уже говорили. При работе с подрядчиками тоже важно прописать в договоре, что права на продукт переходят вам.

Если заказываете логотип в дизайнерском бюро, проверьте, чтобы в договоре была прописана передача прав на логотип и авторский гонорар за это. Также в договору должны прилагаться техническое задание и акту приема-передачи.

Ввести режим конфиденциальности с внешними партнерами. Так партнеры не смогут использовать вашу информацию в своей работе. Если это случится, вы сможете потребовать, чтобы партнер прекратил это делать и выплатил компенсацию.

Вы дали разработчику пароль от вашей CRM, а он скачал себе базу клиентов и продал ее конкурентам. Если по договору это была конфиденциальная информация, можно обратиться в суд.

Режим конфиденциальности может сработать и в более мирных условиях.

Владельцу пекарни нужно оборудование на кухню. Он нашел поставщика, который не только привезет нужные приборы, но и установит их. Пекарю важно, чтобы детали сделки оставались в секрете, и он подробно расписал в договоре, что нельзя рассказывать: название оборудования, стоимость, количество и другие детали поставки. Поставщик привлек подрядчика для установки оборудования и рассказал, что и в каком количестве нужно установить в кафе. В таком случае хозяин пекарни можете подавать на поставщика в суд и требовать штраф: условия конфиденциальности были нарушены.

Без коммерческой тайны ввести режим конфиденциальности нельзя.

По договору компания «Терминал Сервис» гарантировала компании «Виакард», что логин и пароль от личного кабинета в их системе будут доступны только одному сотруднику в компании. Но фактически логин и пароль были вывешены на сайте «Терминал Сервис» в свободном доступе. Любой мог зайти в личный кабинет.

Суд счел это нарушением конфиденциальности и оштрафовал «Терминал Сервис» на 400 000 ₽.

Дело № А56-92673/2016

Когда секретная информация защищена сама по себе

Переговоры. Если во время переговоров по сделке вы рассказали партнеру секретную информацию, он не имеет права передавать ее кому-то или использовать в личных целях, даже если договор в итоге не заключили.

Договор на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы. Если вы заказываете разработку детали для графического планшета, который хотите выпустить на рынок, или строительный план здания, где будет ваш офис, — партнеры обязаны сохранить в тайне предмет договора, особенности рабочего процесса и его результаты.

Договор подряда. Например, вы передали подрядчику конфиденциальную информацию, которая нужна для выполнения работ. Он не имеет права передавать ее кому бы то ни было без вашего разрешения. Даже заключать договор субподряда, раскрывая ключевые сведения вашего соглашения.

Корпоративный договор — это соглашение, которое учредители подписывают, когда открывают компанию. В нем они договариваются, как будут управлять компанией, как распоряжаться имуществом компании и как из нее выйти, прописывают правила приема новых учредителей. По общему правилу все, что написано в корпоративном договоре непубличного общества, конфиденциально.

Наказать за раскрытие коммерческой тайны

Если кто-то не спросил разрешения и поделился вашими конфиденциальными сведениями, можно его наказать одним из таких способов:

ОтветственностьНаказаниеОснование

Дисциплинарная	В зависимости от вины, по решению руководителя компании: — увольнение — выговор —замечание	ст. 192 ТК РФ
Материальная	Полное возмещение денежного ущерба, который получила компания из-за утечки секретной информации. Закон не запрещает применять материальное и дисциплинарное наказание за одно и то же нарушение	п. 7 ст. 243 ТК РФ
Административная	Штраф для граждан — от 500 до 1000 ₽ Штраф для должностных лиц — от 4000 до 5000 ₽	ст. 13.14 КоАП РФ
Уголовная	Наказание для сотрудника, который нарушил режим коммерческой тайны, в зависимости от тяжести нарушения: штраф до 1 500 000 ₽ и лишение свободы до 7 лет	ст. 183 УК РФ

В зависимости от тяжести проступка, наказание может применить компания — объявить выговор или уволить работника — или назначить суд — штраф или тюремное заключение.

Сотрудники продавали через интернет отчетность компании по одной из товарных категорий. Во время контрольной закупки их поймали.

Сотрудники пытались оправдаться тем, что все данные из отчетности и так можно было найти на официальном сайте компании, но суд не поверил в эти оправдания. В компании был установлен режим коммерческой тайны, где было четко прописано, какие сведения считаются конфиденциальными.

В итоге обоих сотрудников осудили на 2 года условно и запретили переезжать до окончания наказания.

Дело № 10-1675/2019

Партнеров тоже можно привлечь к ответственности. Чаще всего через суд добиваются выплаты компенсации.

ИП заключил с компанией агентский договор, по которому должен был привлекать клиентов и продавать продукцию компании на определенной территории. Потенциальный клиент обратился в компанию, чтобы купить продукцию. По правилам договора клиент был передан ИП. Но ИП отправил клиенту прайс другого производителя. Это стало известно компании.

Она обратилась в суд, чтобы получить компенсацию от ИП за то, что он нарушил условия агентского договора. По нему ИП не должен пользоваться информацией компании, в том числе данными о клиентах, в личных целях.

Суд принял сторону компании и обязал ИП выплатить штраф 100 000₽ и судебные издержки.

Дело № А45-47738/2018

Главное

Защищать можно любую информацию, которая может принести вашей компании прибыль, если это не запрещено законом.

Для защиты ценной информации:

1. Введите в компании режим коммерческой тайны.
2. Заключите с сотрудниками договоры, по которым все права на разработанные продукты принадлежат вам.
3. Защитите право собственности на интеллектуальные объекты: товарный знак, изобретения, компьютерные программы, литературные произведения и другое.
4. Введите режим конфиденциальности с партнерами.

За незаконное распространение коммерческой информации нарушителя могут уволить, назначить штраф до 1 500 000 ₽ или посадить в тюрьму на срок до 7 лет.

Подписка на новое в Бизнес-секретах

Подборки материалов о том, как вести бизнес в России: советы юристов и бухгалтеров, опыт владельцев бизнеса, разборы нового в законах, приглашения на вебинары с экспертами.

Юридическая защита активов предприятия

Время чтения: 12 минут

14.12.2019

Главная / Материалы / Защита активов организации

В ходе своей деятельности любая организация сталкивается с необходимостью защиты собственных прав и активов.

Угрозу им составляют недобросовестные конкуренты и контрагенты, нестабильная экономическая и политическая ситуация в стране, в результате которых активы компании могут быть утрачены либо изъяты другими лицами.

Чтобы предотвратить такие негативные последствия, предпринимаются различные шаги организационного, юридического и правового характера. При этом защита активов предприятия в любой ситуации должна быть комплексной, учитывающей все реальные и потенциальные риски.

Поэтому доверять разработку и реализацию плана таких действий следует компетентным специалистам, обладающим соответствующим опытом и знаниями.

Что такое защита активов?

Под защитой активов понимается комплекс мер организационно-правового характера, формирующих такие условия, при которых потенциальные противники не могут получить доступ к имуществу компании. При этом собственник сохраняет полный спектр прав и возможностей использования защищаемых активов:

• контроль;
• получение выгоды;
• распоряжение по своему усмотрению, включая ликвидацию, продажу, дарение, наследование и т.п.

Потенциальными противниками, создающими угрозу активам предприятия, могут выступать различные субъекты. Это и коррумпированные органы власти, и деловые партнеры, и недобросовестные контрагенты.

Значительные риски также связаны с деятельностью инсайдеров, обладающих информацией конфиденциального характера, истцы, получающие выгоду от судебных разбирательств, преступные элементы различного характера и даже члены семьи.

В частности, при разводе претендовать на активы компании может бывший супруг.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ В некоторых случаях угрозу активам организации создает и сам их владелец. Это касается лиц, склонных к игромании, злоупотреблению алкоголем или наркотиками, страдающих теми или иными психическими расстройствами.

Негативным фактором, создающим опасность для организационных активов, может быть и старческая деменция.

Специфика защиты имущества бизнеса обусловливается во многом и тем, что само понятие активов может трактоваться по-разному. С точки зрения бухгалтерского учета активы могут быть оборотными и внеоборотными.

Первая группа – это средства, которые компания расходует в рамках текущей деятельности. Сюда относятся все виды исчерпаемых ресурсов, включая непосредственно деньги, дебиторскую задолженность, сырье и т.д.

К внеоборотным активам относятся те инструменты деятельности, которые не используются в хозяйственном обороте организации и отличаются многократностью использования. Это сооружения, где размещен бизнес, земельный участок, на котором возведены такие сооружения, корпоративный транспорт, зеленые посадки по периметру участка и т.д.

С юридической точки зрения активы могут быть материальными и нематериальными. Первый тип – это имущество в физической форме, обладающее таким признаком, как количество. Второй тип – это имущество, которое не может быть выражено в физической форме. Это, в частности, репутация организации, ее клиентская база, квалификация сотрудников и т.д.

С позиции экономических взаимоотношений активы разделяются на несколько видов по ликвидности. Высоколиквидное имущество – это те активы, которые можно быстро продать по цене, близкой к рыночной.

Низколиквидные активы потребуют существенно больше времени для продажи, при этом не исключается существенная потеря в цене. Неликвидное имущество практически невозможно продать в короткие сроки, это, в частности, здание организации, коллекционные предметы старины, объемные пакеты акций.

Важно! при выработке плана мероприятий по защите активов необходимо учитывать характер и форму защищаемого имущества. От них должен существенно зависеть характер проводимых действий.

Составление перечня действий, обеспечивающих сохранность активов различных видов, требуется в самых разных ситуациях. Общей их чертой является наличие потенциального либо объективного риска утраты имущества компании, либо его неправомерного отчуждения третьими лицами.

Вот наиболее распространенные ситуации, при которых требуется принятие мер по защите активов:

• накопление избыточной задолженности, которая не может быть компенсирована прибылью;
• выявление в деятельности организации правонарушений и наложение штрафных санкций;
• вероятность возбуждения в отношении собственника бизнеса уголовного дела;
• признаки планируемого поглощения либо принудительного слияния;
• вероятность рейдерского захвата;
• претензии со стороны налоговых органов;
• арест активов предприятиях при проведении исполнительного производства;
• иные ситуации, способные привести к потере организацией своего имущества.

В некоторой степени усложнили защиту активов последние изменения Закона о банкротстве. Они привели к тому, что положение юрлица-должника значительно ухудшилось – теперь организация, имеющая долги, не имеет права лично выбирать управляющего. Данное право теперь имеется только у кредиторов, а в случае подачи заявления о банкротстве самим должником, то такое право есть только у суда.

В результате бизнес потерял возможность проводить процедуры банкротства в собственных интересах. В то же время сохранилось право привлекать собственника организации к субсидиарной ответственности при инициации процедуры банкротства. В такой ситуации рекомендуется заручиться помощью компетентных юристов, которые помогут урегулировать ситуацию с минимальными материальными потерями.

Способы защиты активов

Невозможно выделить какой-то определенный метод защиты организационных активов, поскольку они отличаются разнородностью состава и характеристик. Кроме того, индивидуальны и факторы риска, поэтому в каждой ситуации необходимо проводить доскональный анализ проблемной ситуации.

В частности, следует комплексно контролировать использование и состояние имеющихся активов, анализировать деятельность компании на предмет уязвимостей. Также специалисты в сфере управления рисками рекомендуют совмещать учет объективной ситуации и разработку стратегии действий на случай непредвиденного изменения условий.

В то же время есть ряд способов, которые используются чаще других, когда требуется защита активов организации. Они имеют различный характер и направленность и поэтому обладают индивидуальной эффективностью.

Оффшор

Понятие оффшоров у многих граждан, причем как вхожих в бизес сферу, так и максимально далеких от неё, зачастую воспринимается как что-то негативное, связанное с нелегальными схемами вывода финансов и уклонения от налоговых обязательств. На самом же деле оффшор – это один из наиболее эффективных методов сохранения имущества компании. Такая результативность обеспечивается тем, что имущество одновременно:

• остается в пользовании организации-владельца;
• получает конфиденциальный статус и юридически скрывается;
• попадает под юрисдикцию другой страны.

Важно! Оффшорная политика не использует реестров юридических лиц, а сведения о получателе прибыли надежно скрываются.

Функции оффшорных инструментов выполняют частные фонды и трасты. Такие структуры оптимально подходят для передачи во владение активов компании и, следовательно, их защиты.

В то же время их доходы формируются преимущественно в пассивной форме: деньги они получают, в частности, от арендной деятельности, в результате увеличения капитальной стоимости переданных активов, в форме взносов и дивидендов от юрлиц, которые пользуются услугами оффшоров.

Для защиты имущества компании оно передается частному фонду либо доверительному управляющему. После этого оно становится недоступно ни для изъятия в соответствии с нормами российского законодательства, но для действий рейдеров.

Еще одним немаловажным плюсом здесь являются относительно небольшие затраты на создание оффшорных организаций – во многим именно этим объясняется высокая популярность данного метода защиты активов.

Номинальный директор, номинальные акционеры

Этот достаточно популярный метод заключается в назначении на должности руководителя или привлечение в качестве акционеров формальных лиц.

После своего назначения они по доверенности передают права на пользование имуществом организации его действительным владельцам.

Такая методика защиты активов предприятий широко практикуется во всем мире, распространена она и в России. Как правило, отечественные бизнесмены назначают на роль фиктивного директора либо владельца своих родственников, либо хороших знакомых.

Особенность этого метода заключается в полной конфиденциальности бенефициара. В документах указываются сведения только о номинальном управляющем.

Имущество же юридически остается в собственности его действительного владельца, поэтому при возникновении каких-либо проблем в деятельности активы остаются под защитой права собственности, поскольку фиктивное лицо использовало их по доверенности, а не по праву собственности.

В то же время личная ответственность таких субъектов отсутствует – юрлицо, отвечает по своим обязательствам, зарегистрированным на него имуществом. Поэтому более эффективную защиту обеспечивает совместное использование двух методов: номинального руководителя и оффшора. Кроме того, фиктивные акционеры могут помочь скрыть действительное положение дел в организации.

Номерной счет

Это один из первых способов получить конфиденциальность при ведении бизнеса. И на сегодняшний день популярность номерных счетов невысока – однако спрос на них еще есть.

Сущность метода заключается в открытии банковского счета, идентификация владельца которого осуществляется по уникальному номеру. Другими словами, имя человека, использующего счет, нигде не фигурирует и составляет банковскую тайну.

Однако у этого метода защиты активов есть свои недостатки:

• Несмотря на анонимное использование счета, для его открытия потребуется паспорт.
• Количество банков, предлагающих номерные счета, достаточно невелико, это в основном финансовые учреждения Швейцарии, Лихтенштейна и Австрии.
• Возможность открыть анонимный счет, как правило, не афишируется банками, поэтому придется потратить некоторое время и ресурсы, чтобы найти такой вариант.

Кроме того, нужно учитывать требования Закона №173-ФЗ, известного как Закон о валютном регулировании: россияне должны уведомлять ФНС о факте открытия ими счетов в зарубежных банках. За выявление факта несоблюдения этого требования накладываются штрафы в сумме до 5 тыс. рублей.

Также Закон №173 требует проводить все переводы на свои иностранные счета только через банки-резиденты РФ. Если контролирующие органы выявят перевод в обход российских банков, то на нарушителя может быть наложен штраф в сумме до 100% от переведенных средств.

Паспорт иностранного государства

Получение иностранного паспорта – довольно сложная задача, однако у нее большой потенциал:

• наличие такого паспорта дает право пользоваться налоговыми льготами в выдавшей документ стране;
• документ выдается только гражданам, получающим вид на жительство либо второе гражданство, что при необходимости позволит гораздо проще переехать в другую страну;
• государствами, оказывающими оффшорные услуги, предлагаются разнообразные программы по выдаче паспортов иностранным гражданам, инвестирующим в их экономику.

Таким образом, второе гражданство – это мера, обеспечивающая не только защиту активов, но и персональную выгоду. В частности, оформив паспорт гражданина страны-члена Евросоюза, можно гораздо проще пересекать границы соседних государств, при этом не потребуется ни виза, ни другие документы.

• Как можно увидеть, каждый из популярных инструментов защиты организационных активов имеет свою специфику, как положительную, так и отрицательную.
• Поэтому к выбору тех или иных методов нужно подходить комплексно, анализируя текущую ситуацию, прогнозируя ее дальнейшее развитие, оценивая последствия тех или иных действий.
• Для этого следует обращаться к компетентным специалистам, которые помогут не только выбрать правильные технологии защиты активов, но и реализовать их.

Как защитить свои активы от налоговиков и кредиторов

Даже у вполне успешной компании могут образоваться такие долги перед бюджетом и деловыми партнерами, которые будет невозможно покрыть. Какие шаги необходимо предпринять заранее, чтобы при любых сложных обстоятельствах не потерять свои активы?

Ведение бизнеса всегда сопряжено с финансовыми рисками. Даже у вполне успешной компании могут образоваться такие долги перед бюджетом и деловыми партнерами, которые будет невозможно покрыть. Если денег для погашения долгов на расчетном счету окажется недостаточно, кредиторы вправе претендовать на активы компании.

Плохая новость в том, что спасти свое имущество в ходе процедуры банкротства (путем срочной продажи активов дружественным компаниям) теперь практически невозможно.

С января 2015 года вступили в силу изменения в законодательстве, согласно которым любые сделки должника можно оспорить в судебном порядке (если требование кредитора составляет более 10% от общей суммы задолженности компании-банкрота).

Какие же шаги необходимо предпринять компании заранее, чтобы при любых сложных обстоятельствах не потерять свои активы?

Отдельное юридическое лицо

Очевидно, что финансовые обязательства перед бюджетом и деловыми партнерами лежат на том юридическом лице, от имени которого компания ведет коммерческую деятельность. Поэтому вполне логичный шаг – перевести свои имущественные активы на отдельное юридическое лицо.

При этом важно понимать, что очевидная аффилированность этого юрлица с основным бизнесом проблемы не решает. Согласно изменениям, внесенным в ст.

45 НК РФ, теперь налоговые органы имеют право взыскивать с «зависимых» компаний налоговые долги, возникшие у основной компании. В конце 2014 года появилось первое прецедентное Постановление, где суд полностью встал на сторону ИФНС.

И очевидно, что количество случаев судебного взыскания долгов с зависимых компаний будет расти.

Учитывая вышесказанное, первое правило безопасности при переводе активов компании на отдельное юрлицо: ничто не должно связывать держателя активов и операционную компанию. Вплоть до отсутствия пересечений в видах деятельности и в ФИО сотрудников.

Например, «хранитель активов» может заниматься сдачей в аренду складских помещений, а основная компания – продажей товара. При этом – никаких сотрудников, одновременно числящихся в двух этих компаниях.

Ничто не должно связывать держателя активов и операционную компанию, вплоть до отсутствия пересечений в видах деятельности и в ФИО сотрудников

Кстати, особенно опасны очевидные рабочие связи между компаниями в случае применения кем-то из них специального налогового режима (например, УСН). Ведь в случае признания группы компаний единым юридическим лицом, налоговые органы могут доначислить налоги, исходя из их общей системы налогообложения.

Теперь поговорим о конкретных способах перевода и обособления активов, а также о плюсах и минусах каждого из способов.

Способ 1. Перевод всех активов в качестве взноса в уставный капитал

Итак, текущий держатель активов создает новую компанию, а все активы передаются ей в качестве взноса в уставный капитал. Таким образом, новым держателем активов становится отдельное юридическое лицо.

Чтобы «убрать» аффилированность между компаниями, необходимо произвести смену учредителя (например, через отчуждение доли в этой новой компании либо через вход нового учредителя и выход старого).

Плюсом этого способа является относительная быстрота реализации. Однако есть и минусы: по мнению налоговиков, такой способ передачи активов используется для прикрытия сделки по купле-продаже имущества и осуществляется в целях минимизации обязательств по уплате НДС. А, следовательно, могут возникнуть доначисления по этому налогу.

Способ 2. Частичный перевод активов через реорганизацию текущей компании

В этом варианте от существующей компании отделяется новое юридическое лицо, которому в рамках реорганизации передаются только активы, а обязательства остаются у текущей компании.

К сожалению, здесь нарушается принцип справедливого распределения активов и обязательств.

А, как считает Высший Арбитражный суд РФ, при таких обстоятельствах к солидарной ответственности перед кредиторами должны привлекаться все созданные в результате реорганизации общества.

В качестве выхода из ситуации можно оставить на текущей компании хотя бы часть активов. Но это значит, что защитить полностью все имущество не удастся.

Также отдельного рассмотрения потребуют налоговые вопросы, связанные с восстановлением НДС.

Способ 3. Создание новой операционной компании

При этом способе новое юрлицо создается для целей осуществления основной деятельности, а уже существующая компания остается активодержателем.

Минусом здесь является тот факт, что не всю операционную деятельность можно так просто перевести на новое юридическое лицо. Существуют контракты, обязательства, товарные остатки. Перевод товарных остатков таит в себе возникновение дополнительные налоговых обязательств. А смена юридического лица при работе с покупателями и поставщиками может быть чревата утратой деловых связей.

Способ 4. Продажа активов новой компании

В данном случае создается новая компания, которой текущий активодержатель продает свое имущество. Наиболее безопасно осуществлять продажу активов по рыночной стоимости. Минусом данного способа является возникновение налоговых обязательств. В частности, у продавца сформируется дополнительный доход, а также (помимо налога на прибыль) возникает НДС к уплате.

Как видите, идеальных способов защитить свои активы не существует, чем-то придется пожертвовать. Однако важно понимать все риски, оцифровать их, взвесить и выбрать подходящий вариант.

Если у Вас появились вопросы – будем рады на них ответить!